Définition de groupe

1 Avant-propos

L'objectif de l'application est de créer, de modifier ou de copier des structures du groupe et des données de base du groupe. Seules les données de structure sont traitées, aucun traitement n'est effectué.

2 Structure de l'application

Le GRPDEF se compose d'une table de tête (dans la partie supérieure) dans laquelle les données permanentes par groupe sont créées. Dans la partie inférieure se trouvent deux tables dépendantes, la structure du groupe dans laquelle les sociétés sont affectées à chaque groupe société et la table Sociétés du groupe, dans laquelle certains attributs de groupe peuvent être définis pour chacun des deux groupes. A droite de la structure du groupe, deux tables de ressources sont affichées côte à côte, avec les groupes (partiels) et les sociétés. Comme la structure du groupe dépend de la période et de la période type de données, se trouve sur le côté gauche du filtre pour la période type de données et la période.

Création ou modification dans les tables : La création s'effectue via un assistant (Wizard) . Il s'ouvre pour collecter des données à l'aide de l'icône d'étoile dans la barre d'outils en haut à droite ou dans la barre d'outils globale. Vous pouvez modifier les données à l'aide de l'icône Stylet de la barre d'outils globale ou du menu contextuel (bouton droit de la souris), ou vous pouvez également modifier les données à l'aide de la fonction Modifier du tableau (bouton droit de la souris). La modification de la table s'applique à la table Définition du groupe et à la table dépendante Sociétés du groupe.

Chaque volet est exporté à l'aide du bouton Exporter de la barre d'outils globale. La boîte de dialogue d'exportation vous permet de sélectionner la zone à exporter. A droite de la boîte de dialogue d'exportation, vous devez choisir entre les données de la table principale « Pièce/groupe » et la table dépendante « Sociétés du groupe ». Une sélection dans les tables est prise en compte. Si des lignes sont sélectionnées dans une seule table, seules ces lignes sont exportées. Les tables non sélectionnées ne sont exportées (complètement) qu'en l'absence de sélection.

3 Définition du groupe

3.1 Tableau « groupe »

La table groupe de début crée le groupe ou permet de modifier les attributs propres au groupe. Lorsque vous créez ou modifiez un groupe, l'assistant s'ouvre avec les options de saisie suivantes :

1.Page groupe :

ID GROUPE : Champ clé, clé alphanumérique à 6 chiffres
Date d'expiration : La période valide dès est un champ obligatoire et la période valide jusqu´à est un attribut facultatif. Ces deux attributs définissent la période de validité du groupe. La présélection des données à indiquer utilisateur (PDV) permet de contrôler que les groupes à validité limitée (toute période valide jusqu´à) ne sont plus affichés.
DÉSIGNATION : Obligatoire avec max. 70 caractères
Texte court : Entrée facultative avec max. 10 caractères

2. Page Propriétés :

MONNAIE GROUPE : Spécifie la devise dans laquelle le comptes consolidés est effectué. L'entrée est un code monétaire valide de la liste de sélection. Dans la mesure où IDL.KONSIS.FORECAST ne prend en charge qu'une seule monnaie groupe dans les données d'états financiers individuels, les monnaies groupe pour le groupe mondial et les sous-groupes subordonnés doivent généralement être identiques. Une monnaie groupe différente dans le sous-groupe n'est possible que si le sous-groupe est conservé dans une base de données distincte ou sous ses propres types de données et si les données du sous-groupe sont transférées au groupe mondial au moyen de l'échange de devises (CURCHANGE) et de l'échange de données du sous-groupe (DATACOM).
Monnaie groupe différente dans le sous-groupe : Dans le cas où les sous-groupes sont conservés dans une base de données distincte avec une monnaie groupe différente, comme expliqué ci-dessus, cette information garantit que l'échange de données au niveau du groupe (DATACOM) ne remplace pas la monnaie groupe du sous-groupe dans le sous-groupe par l'information différente dans le groupe mondial.
MONNAIE PARALLÈLE : Définit une autre devise pour le comptes consolidés, par exemple : EVP (milliers d'euros). Si aucune autre devise n'est souhaitée, il y a lieu de répéter ici l'indication de la monnaie groupe.
Monnaie parallèle différente dans le sous-groupe : Analogue à la monnaie groupe divergente dans le sous-groupe.
Indicateur groupe/sous-groupe : IDL.KONSIS.FORECAST prend en charge deux types de groupes : K = groupe réel / sous-groupe : Ce groupe correspond généralement à la structure juridique. Ce groupe met en œuvre la consolidation proprement dite. R = sous-groupe technique : Ce type de groupe est appelé un groupe d'évaluation. IDL.KONSIS.FORECAST est capable de copier un sous-ensemble de l'élément comptable dans un tel groupe de reporting (application RAPPREP). A cet effet, il est nécessaire de définir un groupe technique de reportage dans lequel les sociétés du groupe doivent être classées (par exemple, séparément pour chaque branche).
Groupe/sous-groupe de référence : Dans le cas où un groupe de reportage de haut niveau serait mis en place, avec exactement les mêmes sous-groupes qu'un groupe réel, ce groupe réel devrait être considéré comme un groupe de référence. Cela permet d'éviter la duplication des structures du groupe (une fois pour un sous-groupe de reporting et une fois pour un vrai) des sous-groupes enfants.
Adresse Internet : Vous pouvez saisir ici une URL (adresse Internet de la page d'accueil). Cette information est purement informative et ne sera pas analysée plus avant.
Groupe d'exclusion PRF : Indiquer un groupe d'exclusions déjà défini pour exclure des mesures de vérification spécifiques à ce groupe. Pour plus d'informations, reportez-vous à la documentation Documentation sur les mesures de vérification .

3. Page désignation multilingue :

Il est possible pour les langues activées (gem. Licence) les désignations correspondantes soient collectées.

3.2 Tableau « structure du groupe »

Dans la table structure du groupe, faites glisser les groupes ou. Sociétés déplacées des tables de ressources de droite vers la table de structures du groupe. Uniquement les groupes en gris foncé. Les sociétés peuvent être insérées. Les sociétés affichées en gris clair se trouvent déjà dans le groupe ouvert. En outre, le symbole « étoile » dans les tableaux de ressources de droite permet de réorganiser les sociétés et les groupes (pour les éditions, reportez-vous aux documents SOC et SOC. chapitre 3.1). Société société Lorsque vous insérez un o dans une branche d'un sous-groupe, ce o est également introduit en arrière-plan dans les structures du groupe de niveau supérieur, de sorte que la structure reste automatiquement cohérente. Vous pouvez glisser-déplacer des éléments et des nœuds (y compris la branche sous-jacente) dans la structure du groupe. Il en va de même pour l’efface de sociétés individuelles et de sous-groupes avec des sociétés qui en dépendent.

Le menu contextuel Copier quantité permet de copier des sociétés et/ou des groupes précédemment sélectionnés vers d'autres périodes, types de données ou groupes. La copie des données de groupe préserve la cohérence de la structure. Par exemple, la copie d'un sous-groupe subordonné garantit que les sociétés sont également insérées à tous les niveaux supérieurs du groupe cible. La sélection d'une ligne de compte (groupe/sous-groupe) entraîne la copie de toute la structure sous-jacente.

Dans le tableau structure du groupe société, le menu contextuel (bouton droit de la souris) permet de déterminer si la société mère est une société de relation. Société Seule une seule entité d'un groupe/sous-groupe peut recevoir cet attribut. Société La première insertion de la lettre ✓ est automatiquement identifiée par l'indicateur Société mère. Société Le drapeau « société mère » peut ensuite être appliqué à n'importe quelle autre société mère. L'entrée société société de la plaque sur une autre plaque entraîne automatiquement la suppression de la plaque existante de la première plaque. Il est également possible de définir des groupes pour l'égalité entre les hommes et les femmes ('G'), des groupes ayant plusieurs sociétés mères égales. 'G' peut être spécifié pour plusieurs sociétés. Les participations sont calculées sur la base de toutes les sociétés marquées « G ». Le mélange des indicateurs X et G n'est pas autorisé. Société Si une seule des lettres « G » est identifiée, cela équivaut à un « X ».

3.3 Tableau « Sociétés du groupe »

Les attributs de société respectifs ont d'abord été affectés de valeurs par défaut lors de leur insertion dans la structure du groupe, qui peuvent être modifiées via l'assistant dans la table Sociétés du groupe. Société Vous pouvez modifier les attributs de chacun d'eux en cliquant sur l'icône Stylet dans le menu contextuel (bouton droit de la souris), dans la barre d'outils globale ou en activant le mode d'édition. Les attributs modifiables ont la signification suivante :

Augmentation périmètre de consolidation : Société Une date d'accès au groupe doit être déposée ici. La date à saisir ici doit correspondre à la date de réception dans l'application VARTIT (variations des participations détenues). Sinon, il ne peut pas être consolidation des capitaux propres. La date d'accès est également requise pour les sociétés non consolidées. La date doit être ajustée en cas de modification des méthodes d'intégration.
Baisse du périmètre de consolidation : Société Si l'une des lettres de départ quitte le périmètre de consolidation, la date de départ est indiquée ici. La date doit correspondre à la date de mouvement dans l'application VARTIT (variations des participations détenues) si une clé de saisie portant la nature d'utilisation B03 a été maintenue avec un mouvement de sortie. Si la date ne correspond pas, un message d'erreur s'affiche lors de la consolidation finale et l'opération est abandonnée. Société Une fois la consolidation finale exécutée pour cette période de 1 et le passage à la période suivante, cette date de sortie a pour effet de faire passer la méthode d'intégration à « K » pour « pas d'inclusion » pour la période suivante.
MÉTHODE D'INTÉGRATION : La valeur méthode d'intégration indiquée ici a une incidence sur les traitements de consolidation autorisés. Dans IDL.KONSIS.FORECAST, vous pouvez sélectionner 4 méthodes d'intégration différents.
Changement de consolidation : Cette cellule est utilisée pour indiquer qu'une offre ou une baisse n'a pas d'incidence sur la liquidité. On entend par augmentation au périmètre de consolidation société sans effet sur la liquidité une participation au capital déjà détenue au cours des périodes précédentes et dont le rapport de participation en valeur et en pourcentage au sein du périmètre de consolidation société n'a pas changé, mais qui, sur la base d'autres critères, passe d'une participation négligeable à une participation substantielle et est donc incluse pour la première fois dans le comptes consolidés. L'inversion de ce processus constitue une baisse qui n'a pas d'incidence sur la liquidité. Ces opérations sont traitées indépendamment des variations des participations détenues. Le champ d'entrée doit contenir la mention correspondante. Il est possible d'indiquer ici « NLA » (baisse sans effet de liquidité) et « NLZ » (augmentation sans effet de liquidité). En outre, une entrée est prévue pour la « baisse du périmètre de consolidation » ou le « périmètre de consolidation ». augmentation Périmètre de consolidation pour dater le processus. Cet attribut n'est pas repris par le report à nouveau lors de l'exercice suivant car il perd son effet dans ce dernier.
Sans intérêts minoritaires indirects : Si cette cellule société est activée, cela signifie qu'il n'y aura pas de calcul indirect de levier pour cette ligne. Pour plus d'informations, reportez-vous à la Documentation intérêts minoritaires .
Inclusion nette du biens du site : Si cette cellule est activée et que le calcul consolidation des capitaux propres est effectué ou que le calcul de l'écriture miroir de KK est relancé, les reports à nouveau d'amortissement sont déclarés en tant que COTE. (Voir exemple de transfert de flux KK de traitement final de DOKU )
Pourcentage de participation (additif) - manuel : L'introduction d'une valeur de pourcentage n'est possible que pour les sociétés par quota (méthode d'intégration = Q). Société Si un sous-groupe est une filiale sous forme de quota, les filiales du sous-groupe doivent également être intégrées sous forme de quota dans les comptes. Pour ces cas, il est possible d'indiquer ici un pourcentage de quota différent qui sera utilisé pour calculer les valeurs de quota au lieu du pourcentage d'addition dans d'autres applications.
Pourcentage de participation (multiple) - manuel : Calcul : ((taux de participation GES1 * taux de participation GES2)/100) Pour cette cellule, une saisie manuelle du pourcentage est possible. Cette fonction écrase la valeur calculée.