Pièces et transactions de consolidation basées

Introduction

Pour la première fois, la mise à jour 24.3 vous fournit une application qui vous permet de créer des pièces et des pièces de consolidation en fonction de règles, c'est-à-dire de créer dynamiquement des données de reporting (soldes de compte, soldes de compte IC, variations de flux, soldes analytiques) d'un comptes sociaux.

La structure de l'application est très similaire à celle de l'application déjà connue, introduite par la mise à jour 23.3, qui définit les justificatifs d'écritures fondés sur des règles (REGLESOC).

L'application KONBUCHDEF

Dans la navigation à gauche, l'application se trouve sous le titre Consolidation via l'élément de menu xxx ou est accessible via l'abréviation KONBUCHDEF.

Figure: Navigation à gauche

Dans la moitié supérieure de l'application, vous pouvez créer, afficher et modifier les règles de document ; dans la moitié inférieure de l'application, vous pouvez ajouter deux règles de comptabilisation différentes aux règles de document, paramétrées de manière appropriée.

Figure: L'application KONBUCHDEF

Règle de calcul Créer un nouveau document de consolidation

Règle de calcul Un assistant vous guide tout au long du processus de création d'un nouveau conteneur de justificatifs de consolidation.

Règle de calcul règle de calcul Sur la première page, vous attribuez un ID unique, une description parlant et une date à partir de laquelle le N° document de consolidation devient valide.

Figure: Règle de calcul Créer un nouveau reçu de consolidation/Page 1

Sur la deuxième page, vous affectez des parties de la clé ainsi que des attributs du N° document de consolidation à générer. Des informations sur le groupe et le type de données sont nécessaires. Les traitements de consolidation possibles sont n'importe quel traitement MB xx déjà défini. Vous pouvez également saisir ici le texte du justificatif et le type de réservation.

Figure: Règle de calcul Créer un nouveau reçu de consolidation/Page 2

Règle de calcul Sur la troisième page, vous pouvez limiter la validité du N° document de consolidation en fonction du type de période et/ou du groupe société. Les sociétés disponibles dans le présent document sont évaluées sur la base du groupe et des types de données (2. page de l'assistant) et l'indication « valide dès » de la première page.

Si le périmètre de consolidation règle de calcul a augmenté depuis la définition du justificatif de consolidation, toutes les sociétés du groupe peuvent ne pas être affichées ici. Règle de calcul Dans ce cas, merci de limiter le justificatif de consolidation existant à l'aide de la mention « valide jusqu´à règle de calcul » en conséquence, puis copier le justificatif de consolidation sur un nouvel ID et attribuer un nouveau « valide dès ». Les règles relatives aux documents sont en principe appliquées à toutes les sociétés du groupe concernées, c'est-à-dire à toutes les sociétés dont le méthode d'intégration dans le périmètre de consolidation actuel est plein, quota ou capital-investissement. Les sociétés du groupe dont le K méthode d'intégration (non inclus) ne sont pas prises en compte.

Figure: Règle de calcul Créer un nouveau reçu de consolidation/Page 3

Sur la dernière page de l'assistant, vous pouvez, comme d'habitude dans les applications DEF, gérer en plusieurs langues la désignation règle de calcul du N° document de consolidation.

Figure: Règle de calcul Créer un nouveau reçu de consolidation/Page 4

Règle de calcul Lorsque vous cliquez sur le bouton Terminé, le document de consolidation est créé et vous pouvez lancer l'Assistant Définition d'une écriture de consolidation (dans la moitié inférieure de l'application) à l'étape suivante.

Règle de calcul Créer une nouvelle structure pour les écriture de consolidation règle de calcul à l'aide de la fonction de compensation

Deux autres types de règles sont disponibles pour l'écriture de consolidation à générer. Règle de calcul règle de calcul Le référencementremeq représente une extension du référencementremet Clearing.

Là encore, un assistant vous guide à travers toutes les étapes nécessaires.

Sur la première page de l'assistant, vous spécifiez la source et la destination de l'écriture. Le montant validé sur le compte source dans le cadre du comptes sociaux est contrepassé par l'écriture à générer et transféré vers le compte cible. Si le compte source est un compte flux, la clé de saisie souhaitée doit obligatoirement être indiquée. Si les montants doivent être transférés de plusieurs clés de saisie, merci de créer une règle de réservation distincte pour chaque clé de saisie. Vous pouvez également utiliser la fonction de copie.

Si vous travaillez également avec des secteurs d'activités, l'indication du secteur d'activités souhaité devient obligatoire.

Par défaut, il est proposé de transférer 100% du montant validé sur le comptes sociaux. Si vous souhaitez vous écarter de cette règle, vous pouvez spécifier la proportion souhaitée dans la cellule %. Si plusieurs règles sont définies pour le même compte source, avec des pourcentages cumulés à 100 %, les différences d'arrondi dans les écritures de consolidation générées peuvent être automatiquement compensées. Ainsi, la somme de toutes les écritures de consolidation sur le même compte source correspond à nouveau au solde du comptes sociaux.

Figure: Règle de calcul Créer une nouvelle réservation de compensation/Page 1

Sur la deuxième page, les informations IC doivent être fournies si le compte source est un compte IC. Si vous travaillez avec des secteur d'activités société, merci de vous assurer d'indiquer non seulement un secteur d'activités IC, mais aussi un IC. Il est également possible de faire réaffecter les soldes IC de toutes les sociétés IC. Cela n'a toutefois de sens que si ces montants n'ont pas déjà été éliminés par la dette ou la consolidation des charges et produits.

Vous pouvez également faire transférer la part de tiers sur les comptes mixtes. En tant que tiers, nous entendons la différence entre le solde du compte et la somme de tous les soldes IC.

Les écritures de consolidation basées sur des règles peuvent désormais être exécutées sur la base des soldes ou des mouvements de intra-groupe(IC). Vous pouvez donc utiliser une option de sélection correspondante dans l'assistant de règles pour les règles d'imputation afin de transférer les soldes de IC vers les sociétés non incluses par groupe. Dans le cas des soldes de IC, toutes les sociétés qui n'apparaissent pas du tout dans le groupe de sociétés ou qui sont marquées comme « non incluses » ou « mises en équivalence » sont considérées comme non incluses dans les soldes de CI.

Figure: Règle de calcul Créer une nouvelle réservation de compensation/Page 2

Si des informations de contrôle sont détenues pour le compte source ou le compte de destination, il est nécessaire d'indiquer sur la troisième page un objet analytique par dimension analytique utilisée.

Figure: Règle de calcul Créer une nouvelle réservation de compensation/Page 3

Sur la dernière page de l'assistant, vous pouvez choisir le numéro de n° d‘écriture et le texte de réservation souhaités. Étant donné que le texte comptable de l'écriture de consolidation ne peut être saisi qu'en une seule langue, cet assistant élimine la possibilité habituelle de saisir du texte multilingue.

Figure: Règle de calcul Créer une nouvelle réservation de compensation/Page 4

Règle de calcul Créer une nouvelle structure pour les écriture de consolidation règle de calcul à l'aide de la structure de référence

Règle de calcul règle de calcul À la différence de la méthode Clearing-₆, la méthode de référence-₆ peut comporter trois comptes. Le montant à réserver est déterminé sur le compte de référence dans le cadre du comptes sociaux. Le compte de référence doit avoir la même référence miroir que le compte source. Le compte source valide le montant du comptes sociaux avec le même signe et le compte de destination avec le signe opposé.

Figure: Règle de calcul Créer une nouvelle page de référence de réservation/page 1

Règle de calcul Les pages restantes de l'assistant correspondent aux pages 2 à 4 de Clearing.

Augmentations sur le périmètre de consolidation

Si de nouvelles sociétés s'ajoutent au périmètre de consolidation, toutes les règles relatives aux documents de consolidation s'appliquent automatiquement aux « nouvelles » sociétés, sans restriction de société.

Les règles relatives aux justificatifs de consolidation restreints aux sociétés continuent de s'appliquer uniquement aux sociétés déclarées, indépendamment des acquisitions au sein du groupe.

Pour les sociétés dont le type de consolidation est « non consolidé », aucune écriture de consolidation basée sur des règles n'est générée, même si la société contient des soldes et des transactions aux comptes sources correspondants, puisque ces soldes et transactions ne seraient pas inclus dans les états financiers totaux.

Les différences d'arrondi des sociétés incluses au prorata sont désormais automatiquement compensées.

Le statut dans le moniteur de groupe est automatiquement mis à jour après l'exécution des écritures basées sur des règles. Ceci ne s'applique qu'à la colonne 'MB', car toutes les écritures basées sur des règles sont générées comme 'écritures manuelles'.

Baisses du périmètre de consolidation

Société Lorsqu'une opération de déconsolidation ou de fusion est effectuée, après un report périodique de fin d'année, son méthode d'intégration est automatiquement modifié pour ne pas avoir de tirage (K). Société En conséquence, toutes les règles relatives aux justificatifs de consolidation ne sont plus pertinentes pour les sociétés cédées puisque les règles relatives aux justificatifs de consolidation ne s'appliquent qu'aux sociétés qui sont intégralement, en quota ou en équivalence.