Définition de compte

1 Structure et application

Cette application permet de définir des plans de comptes et de créer ou modifier des comptes associés. L'application se compose de deux tables, la première pour les plans de comptes et la table dépendante pour les comptes.

Plan comptable

Lorsque l'application est appelée, elle affiche une table contenant tous les plans de comptes déjà définis.

Comptes

La table des comptes de chaque plan de comptes s'ouvre lorsqu'un plan comptable est sélectionné dans la table de tête et que la table dépendante est branchée en double-cliquant ou en utilisant le menu contextuel (bouton droit de la souris) avec l'icône d'ouverture (œil). Une fois ouverte, la table de tête est masquée (déplacée vers la marge gauche), de sorte que seule la table de comptes est visible. Lorsque vous réaffichez la table de début, elle apparaît en haut et la table de comptes en dessous. Pour fermer la table des comptes, cliquez sur l'icône de fermeture (croix dans le quadrilatère, « plan comptable ») de la barre d'outils globale. La table principale est affichée.

Capturer : La capture de contenu s'effectue par table via un assistant (Wizard). Il s'ouvre pour collecter des données à l'aide de l'icône d'étoile dans la barre d'outils supérieure droite. Le bouton « Terminer » ne devient actif que lorsque toutes les entrées sont compatibles (ce qui est plausible) et l'ensemble peut être enregistré.

Modifier :

• dans le tableau plan comptable, vous pouvez le modifier à l'aide de la fonction Cellules de tableau modifiables (menu contextuel, bouton droit de la souris) ou de l'icône Stylet de la barre de menus globale. La validité, le type/indicateur plan comptable, le compte livre de normes et le plan de comptes plan analytique/associé ne peuvent être modifiés que si la table dépendante comptes est également ouverte.
• dans la table compte , vous pouvez modifier les données à l'aide de l'assistant (double-cliquez sur le compte ou cliquez avec le bouton droit de la souris dans le menu contextuel) ou du mode d'édition des cellules du tableau. Si des modifications susceptibles de ne pas correspondre aux entrées précédentes sont apportées par le biais du mode d'édition, vous pouvez d'abord fermer la phrase. Une « tâche en cours » au bas du tableau indique à l'utilisateur quelles entrées ne correspondent pas dans le compte. Toutefois, dans la plupart des cas, un message d'avertissement s'affiche et, en cas d'entrée non valide, la modification effectuée n'est pas autorisée. Lorsque vous modifiez des entrées à l'aide de l'assistant, vous ne pouvez pas fermer l'assistant tant que toutes les entrées ne correspondent pas (c'est alors que le bouton Terminer est activé).

Cellules de tableau modifiables:

La fonction Cellules de tableau modifiables permet l'édition de tous les champs au sein des cellules de table, y compris les colonnes vides précédemment cachées si elles sont modifiables. Lorsque Cellules de tableau modifiables est activé, ces colonnes cachées modifiables seront réactivées et affichées, permettant une édition directe aux côtés des champs normaux, sans avoir besoin d'assistants. Cette mise à jour s'applique largement à toutes les applications Java, avec un impact particulier sur les applications DEF. Les colonnes vides qui ne sont pas modifiables resteront cachées.

Lorsque les Cellules de tableau modifiables sont désactivées, les colonnes vides modifiables seront à nouveau cachées.

Les applications DEF se réfèrent aux applications intégrées suivantes :

• Définition des plans de comptes et des comptes (ACCDEF)
• Chart of positions definition (POSDFN)
• Définition des plans d'aggrégats et aff. des comptes aux aggrégats (AGGDEF)
• Définition du groupe (GRPDEF)
• Définition de restitutions (RAPPDEF)
• Définition des flux (FLUDEF)
• Création de colonnes pour les restitutions (COLDEF)
• Règles pour génération des écritures de retraitement (REGLESOC)
• Définir les bons de consolidation et les écritures (KONBUCHDEF)

Copier : L'action de copie est déclenchée en cliquant sur l'icône de copie (deux feuilles) dans la barre d'outils du menu contextuel (bouton droit de la souris) des lignes du tableau.

EFFACER : L'action effacer est déclenchée par un clic de souris sur l'icône effacer (Feuille avec une croix rouge) dans la barre d'outils du menu contextuel (bouton droit de la souris) des lignes du tableau ou par la touche <Suppr> après avoir sélectionné des lignes du tableau

Vous pouvez exporter chaque zone à l'aide du bouton d'exportation de la barre de menus globale. La boîte de dialogue d'exportation détermine la zone à exporter. Sur le côté droit de la boîte de dialogue d'exportation vous devez sélectionner la zone désirée. Une sélection est prise en compte dans les tableaux. Si des lignes sont sélectionnées dans une seule table, seules ces lignes sont exportées. Les tables non sélectionnées ne sont exportées (complètement) qu'en l'absence de sélection.

Commande vocale : La barre d'outils Table contient une liste déroulante contenant des entrées de toutes les langues actives. La présélection des données à indiquer spécifiée est la langue par défaut. Les désignations sont affichées en fonction de la langue qui y est définie. Le changement de langue affecte directement les tables.

Branches :

• dans la table plane comptable, vous pouvez appeler l'application suivante Groupes de comptes et Texte. De plus, dans le menu contextuel (bouton droit de la souris), vous pouvez supprimer un verrou existant sur l'enregistrement sélectionné.
• Dans la table comptes, les applications agrégation-compte-Mappage et Texte sont accessibles en tant qu'applications ultérieures à partir du menu contextuel. En outre, toutes les affectations de plan de ligne du compte peuvent être affichées dans une fenêtre et.

2 Tableau des plans de comptes

Afin de faciliter la maintenance des plans de comptes individuels, IDL Konsis utilise des numéros plans comptables. Les plans des comptes sociaux peuvent être utilisés simultanément par plusieurs sociétés. Après l'attribution d'un numéro plan comptable, les plans de comptes déposés sous ce numéro peuvent être utilisés :

• Dans l'application « Sociétés » (SOC), par affectation d'un plan de comptes sociaux à une ou plusieurs sociétés, c'est-à-dire à toutes les sociétés nationales qui sont facturées par le même système FiBu. En cas d'affectation multiple d'un numéro de plan comptable, le plan comptable ne doit être conservé qu'une seule fois. Le numéro plan comptable est obligatoire dans la base sociale.
• Dans l'application type de données (DATTYP), en associant un plan de comptes intersociétés à un ou plusieurs types de données de plan de comptes intersociétés (indicateur plan comptable = « K »). Le numéro de plan de comptes type de données est obligatoire au niveau du plan de comptes société dans la base de données du type de données.
• Association d'un plan comptable dans l'application présélection des données à indiquer (PDV).

Les sous-chapitres suivants décrivent les attributs individuels de l'assistant de création d'un plan comptable :

2.1 Page désignation :

• Plan comptable : identificateur plan comptable alphanumérique à 6 chiffres librement sélectionnable
• Valide dès/A : La période valide dès est obligatoire et la période valide jusqu´à est facultative. Ces deux attributs déterminent la période à partir de laquelle un plan comptable est valide. La présélection des données à indiquer utilisateur spécifique (PDV) permet de contrôler que les plans de comptes à validité limitée (toute spécification de période de fin de validité) ne sont plus affichés.
• DÉSIGNATION : Obligatoire avec max. 70 caractères
• Texte court : entrée facultative avec max. 10 caractères. Si aucun sigle n'est indiqué, les 10 premiers chiffres du sigle sont indiqués en tant que sigle.

2.2 Page Propriétés :

• Plan comptable / Cnt.Plan Type : Cette cellule contrôle si la clé plane comptable attribuée ici est également la clé d'un plan analytique. La différence ici est entre seulement plan comptable (K) et plan comptable / plan analytique (M)
• Indicateurs /Cnt.Plan plans comptables : L'indicateur du plan de comptes détermine si le plan comptable plan comptable social plan comptable groupe est un ±G (G) ou un ±K (K).
• N° plan plan comptable/cnt associé : Cette cellule plan comptable social plan comptable groupe constitue le dépôt du plan comptable à utiliser pour le passage de la voie de garage à la voie de garage. Il est automatiquement proposé lors de la maintenance de l'association entre les comptes sociaux et les comptes consolidés dans la base de comptes. REMARQUE : Veuillez noter que le numéro de plan de comptes doit être défini au préalable dans IDL.KONSIS.FORECAST avant l'acquisition par lots des comptes sociaux ou de groupe via IMPORT (fichier d'interface KPKONTEN.TXT). Cela s'applique aussi bien au numéro de plan comptable du plan comptable à importer (p. ex. FOPLAN COMPTABLE GROUPE GES001) ainsi que pour toute référence à un carnet de commandes assigné (par exemple KON001). Dans la mesure où le comptes consolidés d'un groupe/sous-groupe plan comptable groupe doit être transposé sur un autre, il peut également être commandé par la cellule plan comptable groupe « adjoint » dans l'application ACCDEF (p. ex. Plan comptable groupe plan comptable groupe sous-groupe immobilier possédant son propre groupe (ce dernier doit être transféré à un groupe global). Plan comptable groupe type de données L'ensemble de données à mettre en œuvre sur le plus grand d'entre eux (p. ex. I5).
• Livre de normes : vous pouvez sélectionner 7 livres de normes différents qui peuvent être associés à ce plan comptable (reportez-vous à la sélection)
• Secteur d'activités par défaut du plan de comptes : Si vous travaillez avec des secteurs d'activités, il est possible de déposer un secteur d'activités standard pour le plan comptable. Il est utilisé chaque fois qu'une spécification de domaine fonctionnel (objet Controlling ou compte) est manquante.
• Nombre de postes N° de compte pour la collecte des données (voir par exemple ci-dessous) : Cette cellule permet de contrôler la longueur du numéro de compte à gérer dans IDL.KONSIS.FORECAST. Des entrées allant de 01 à 14 sont autorisées ici. Les fonctionnalités associées à l'entrée de longueur de compte sont les suivantes : En cas de prise en charge mécanique des comptes, le numéro de compte commandé est réduit à la longueur indiquée par l'entrée plan comptable. La réduction est effectuée sur la base d'un comptage aligné à droite, c'est-à-dire qu'un nombre correspondant de zéros de début est tronqué.
• Préfixe de fiche d'immobilisation : La spécification d'un préfixe de fiche d'immobilisation entraîne la génération automatique de fiches d'immobilisation associées à ce préfixe plan comptable, si nécessaire, dont les clés se composent du préfixe et du numéro de compte saisis ici. L'entrée spéciale '*' signifie qu'aucun préfixe n'est défini. La clé de la fiche d'immobilisation est alors identique au numéro de compte. Il est vivement recommandé d'utiliser des préfixes différents pour les plans de comptes sociaux et les plans de comptes consolidés, à condition que les conventions d'affectation de noms permettent d'utiliser des numéros de compte identiques.
• Longueur des noms de compte : La cellule peut indiquer la longueur du nom du compte. Étant donné que 70 désignations sont prédéfinies du côté du système, il est possible de spécifier entre 70 et 255 caractères.

2.3 Page désignations multilingues :

• Pour les langues activées (gem. Licence) peut recueillir des désignations appropriées.

3 Tableau pour les comptes

Le tableau des comptes fournit une vue d'ensemble de tous les comptes définis du plan comptable ouvert. Les comptes du plan de comptes de groupe sont attribués à l'ensemble du groupe et appartiennent donc au groupe de données de l'ensemble du groupe (DATACOM). En revanche, les comptes sociaux sont définis par société individuelle ou par groupe de sociétés individuelles.

Attention : Les modifications apportées à la table comptes ne sont pas immédiatement enregistrées dans la base de données, comme dans la saisie rapide, mais uniquement par une action explicite sur le bouton enregistrer (icône : Disquette, barre d'outils globale (en haut). Lorsque vous quittez l'application et que vous modifiez le plan de comptes sans l'enregistrer, une requête de contrôle demande si vous souhaitez enregistrer les modifications enregistrées.

L'assistant du compte se compose de plusieurs pages, chacune avec des attributs différents :

1. Désignation avec les attributsnuméro de compte, Validité, désignation et Texte court.
2. Informations obligatoires avec les attributs Indicateur BG, Indicateur Kto, Type de déchirure IC, Essai de déchirure IC, flux du compte, Indicateur SGA⁷, Indicateur de transfert au report à nouveau♥, Indicateur compte de totalisation ⁷et¹ CompteGroupe de sociétés associé,
3. SOCIÉTÉ Propriétés IC avec les attributs IC-₆ / IC-secteur d'activités, traitement de consolidation et compte de référence de quota.
4. Référence comptes avec les attributs compte alternatif, Compte d'emprunt, Compte de résultats à reporter et compte de référence de quota.
5. Controlling avec les dimensions analytiques actives Controllingdimensionen
6. Autres propriétés avec les attributs Groupe de clés de validation, secteur d'activités par défaut du compte, livre de normes, indicateur de transfert consolidation postérieure-, période d'utilisation du compte pour les fluxet compte pour les types de données de planification².
7. 7. Désignations multilingues

Les sous-chapitres suivants décrivent chaque attribut de l'assistant de création de compte :

4 Pages Wizard - désignation

• NUMÉRO DE COMPTE : Numéro de compte alphanumérique à 14 chiffres facultatif obligatoire
• Valide dès/A : La période de début de validité est obligatoire et la période de fin de validité est facultative. Ces deux attributs définissent la période de facturation à partir de laquelle et jusqu'à laquelle des valeurs peuvent être affectées à un compte et à partir de laquelle il est inclus dans la liasse. Les contraintes de validité des comptes d'immobilisations héritent de toutes les fiches d'immobilisation affectées, de sorte qu'une fiche d'immobilisation ne peut pas être plus longue qu'un compte d'immobilisations, et par conséquent, les affectations de compte de ligne. La présélection des données à indiquer utilisateur (PDV) permet de contrôler que les comptes à validité limitée (toute spécification de période de fin de validité) ne sont plus affichés.
• DÉSIGNATION : Obligatoire avec max. 255 caractères
• Texte court : entrée facultative avec max. 10 caractères.

5 Page Wizard - Informations obligatoires

5.1 Marquage Bil/TEC

Dans IDL Konsis, les étiquettes Bil/Gu peuvent être les suivantes :

• 1 = actifs
• 2 = passif
• 3 = Rendement
• 4 = charges
• 5 = Quantités statistiques
• 6 = actifs statistiques
• 7 = passifs statistiques
• 8 = produits statistiques
• 9 = dépenses statistiques

L'indicateur de résultat permet de sélectionner les différents groupes de comptes et de vérifier la plausibilité (indicateur de résultat 1 à 4), comme la vérification du bilan/résultat des soldes de compte dans le bloc de vote de l'application soldes de compte (BALSOL)

L'indicateur statistique '5' permet également à l'utilisateur de représenter des quantités sous la forme de comptes en IDL Consis. Ainsi, par exemple, le nombre d'employés ou de succursales peut être géré dans IDL Konsis. Les autres indicateurs statistiques 6-9, correspondant aux indicateurs de Bil/Régime d'exploitation 1 à 4, permettent de conserver des informations parallèles qui n'apparaissent pas directement dans le bilan compte de résultat ou dans le rapport d'exploitation. Il peut s'agir, par exemple, des produits par région ou de la présentation des responsabilités ou d'autres obligations financières.

Si les comptes statistiques sont pourvus d'un identifiant de compte intersociétés, ils peuvent être utilisés dans le cadre de la gestion automatique de la dette ou de l'assurance. La consolidation charges/produits doit être prise en compte. Cependant, en raison de leur meilleure accordabilité, ils devraient être affectés à un groupe d'occupants (UIOM) séparé, par exemple S1.

5.2 Code d'identification de compte

L'indicateur de compte permet d'associer des comptes à des rôles spécifiques, par exemple pour indiquer que des détails supplémentaires (détails) sont nécessaires, c'est-à-dire : Informations pertinentes, par exemple, pour la consolidation.

C = report à nouveau de consolidation finale :

Le code d'identification de compte « C » est utilisé pour identifier les comptes (par exemple : les résultats non distribués, les réserves IFRS) qui doivent être inclus dans le résultat de consolidation finale lors de la consolidation finale. Cela signifie que la consolidation finale inclut les comptes portant le code d'identification de compte « W » et « X », ainsi que les comptes portant le code d'identification de compte « C » dans le succès de la consolidation finale.

E = compte Résultats / CTE :

Le système de consolidation nécessite un compte des résultats tant au niveau du plan de comptes sociaux que du plan de comptes consolidés. Ce compte stocke le résultat net de l'exercice détecté par le système. En cas de sélection inter-sociétés dans la « BALSOL », ce dernier permet le détail de l'agrégation de résultat global « résultat net de l'exercice » et sert de base de calcul pour la grandeur « Bénéfice revenant à d'autres associés » (traitement de consolidation « CCA » - intérêts minoritaires).

Le compte du résultat de l'exercice (Indacteur = R) peut désormais être affecté à une position de nature « actif-A ». Il en va de même pour l'application permettant l'importation correspondante. Ceci est utile si les positions du rapport au passif du bilan ont été techniquement définies comme « actif » afin de les présenter dans le rapport avec un signe négatif.

F = intérêts minoritaires sur le résultat :

Le code d'identification de compte « F » peut être utilisé pour identifier le compte Part des associés étrangers dans la recherche. Cela permet des affectations de postes différentes pour la liasse. Dans l'application POSKTO, le mappage n'est généralement possible qu'entre les comptes et les agrégations avec des identifiant bilan/P&P apparentés, par exemple, 1 (actif) est autorisé avec 2 (passif) et 1 (revenu) non autorisé. Une exception est le compte de résultat (indicateur de compte E) qui peut être affecté en tant que compte passif ('2') à une ligne de produit (3). Une autre dérogation similaire est possible pour le compte « Part des associés étrangers dans la R&D », qui est marqué du code d'identification de compte « F ».

G = Résultat du groupe /compte de l'étude d'impact :

L'indicateur de compte G permet de définir un compte de résultats intersociétés. Cette opération est nécessaire si vous souhaitez que les transactions de résultat pour les N° document de consolidation ayant un impact sur les résultats soient effectuées sur un compte de résultat intersociétés distinct au lieu du compte de résultat général (dont le code d'identification est « E »).

N = COMPTE DE LIAISON :

Les comptes de neutralisation sont marqués avec l'indicateur de compte N. Seuls les comptes ainsi marqués peuvent être inscrits en tant que comptes de neutralisation dans les paramètres de consolidation. Plan comptable groupe Les comptes de neutralisation ne sont autorisés que dans le pass. Les comptes de neutralisation ne peuvent pas collecter de données d'états financiers individuels et ne peuvent pas collecter d'écritures de consolidation, même si elles sont fournies sous forme de compte de liaison dans le paramètres de consolidation associé. En conséquence, elles ne sont généralement pas affichées dans la sélection de compte (exception : Compte de liaison dans les paramètres de consolidation). Lorsque vous saisissez un compte dans un paramètres de consolidation, les documents de consolidation associés génèrent automatiquement des écritures supplémentaires sur le compte de liaison. Ces écritures neutralisent les déplacements dans le bilan ou dans le système. Résultat du compte de résultat entre les deux sociétés visées par le justificatif. La prise en compte des enregistrements de neutralisation dans le rapport consolidé permet d'obtenir que l'état des comptes de la société corresponde exactement aux résultats individuels des comptes.

Q = écart d'arrondi des sociétés à responsabilité limitée :

Cet indicateur permet de marquer les comptes qui ont été configurés spécifiquement pour gérer les différences d'arrondi à partir de la conversion de quota. Elles doivent être spécifiées dans le paramètres de consolidation « QU » et ne sont validées que par la fonction Valider les valeurs de règlement de quota.

T = ÉCART :

L'indicateur de compte « T » est utilisé pour identifier les comptes de montant différent. Seuls les comptes avec cet identifiant de compte peuvent être spécifiés dans les paramètres de consolidation en tant que compte de montant de différence.

U = compensateur f.GB-Splitt lt.KST :

Si vous utilisez des secteur d'activités société en spécifiant des groupes de comptes dans les affectations de secteur d'activités (SOCACT), tous les secteurs d'activités sont également automatiquement compensés sur un compte d'équilibrage. Ce compte de règlement reçoit l'indicateur de compte « U ». Si le compte de règlement est un compte de bilan, la valeur de l'exercice comptable est égale à zéro en fonction de la somme des soldes du compte de résultat, c'est-à-dire zéro pour un secteur d'activités de bilan (groupe de comptes « B »). De même, si le compte de règlement est un secteur d'activités de compte de résultat, la valeur de la valeur de la valeur de la valeur de la valeur de la valeur de la valeur de la valeur de la valeur de référence est égale à zéro en fonction de la somme des soldes comptables, c'est-à-dire pour un compte de résultat (groupe de comptes « G »).

W = compte de résultats à reporter HBII :

Le code d'identification de compte « W » désigne le compte du report à nouveau résultant d'écritures de résultats au niveau de la société. Il ne peut y avoir qu'un seul compte plan comptable social portant ce marquage et il ne peut être placé que dans le véhicule. Le compte correspondant au niveau du plan comptable du groupe est fourni par les types de données (DATTYP).

X = Compte de résultats à reporter HBI :

La nature de compte « X » indique le compte du report à nouveau au niveau de la société (si le numéro d'identification du compte n'est pas égal à « W ») et au niveau du groupe. Un seul compte peut porter cette marque.

5.3 Type de déchirure IC

Le type d'effilochage IC détermine les données d'effilochage IC à conserver pour ce compte :

B = compte de capital :

Les comptes d'investissement sont identifiés par le code d'identification de compte IC 'B' afin de tenir à jour des variations des participations détenues dans des sociétés liées ou associées. Il s'agit là d'une condition préalable à l'évaluation consolidation des capitaux propres et à la détermination de l'intérêts minoritaires. Les comptes de participations à d'autres entreprises n'ont pas besoin d'un indicateur IC.

I = compte intersociétés :

Les soldes des comptes principaux ne suffisent pas pour l'assainissement de la dette et de la charge/du résultat. En outre, des informations détaillées sur la répartition du solde de compte entre les sociétés partenaires respectives sont nécessaires. Ceux-ci peuvent ensuite être comparés par association de sociétés dans le cadre du traitement de consolidation correspondant. Dans IDL.KONSIS.FORECAST, ces informations d'extraction peuvent être conservées ou lues dans l'application Soldes des sous-comptes IC (BALIC) pour tous les comptes I.

V = compte des stocks intersociétés :

Si IDL.KONSIS.FORECAST est utilisé pour effectuer la suppression des résultats intermédiaires dans le fonds de roulement avec le traitement de consolidation société 'ZU', les informations de base (stock de IC-₆, taux de prime/décote, etc.) doivent être fournies dans le système. Les données correspondantes sont mises à jour dans l'application Capacité de stockage des stocks de carbone inorganique (ICVOR) pour tous les soldes sur les comptes marqués 'V'.

5.4 Essai de rupture du circuit intégré

L'essai de déchirure IC indique comment la somme des données de déchirure doit être testée avec le solde de compte :

X= Essai complet

Autrement dit, le solde de compte doit correspondre aux données d'éjection, sinon un état « rouge » s'affiche.

A= Essai au prorata

En d’autres termes, le solde de compte qui contient une partie des informations sur la CI ne doit être « déchiré » par les soldes de compte de la CI qu’au prorata. À titre d'exemple, un compte de participation de titres de participation peut également contenir des titres de créance détenus dans des entreprises indépendantes. Si les données d'éjection ne correspondent pas au solde de compte, un état « jaune » s'affiche.

'-'= pas d'essai

Le solde de compte n'est pas du tout essayé avec les données de déchirure. Cela signifie également qu'il n'y a pas de message si la somme des soldes IC est supérieure au solde de compte ou si elle a l'indicateur débit/crédit opposé.

5.5 Flux du compte

L'association d'un flux à un compte détermine le flux dans lequel ce compte est traité. Un seul flux peut être associé à chaque compte. La sélection des flux s'effectue via l'application de définition de miroir (FLUDEF).

Typiquement, IDL Konsis répertorie les types de flux suivants :

Rétroviseur des équipements :

Les comptes d'immobilisations doivent être affectés à un relevé d'immobilisations afin que les variations puissent être gérées correctement dans l'application variations de l'actif immobilisé (VARIMM). Ce n'est qu'alors qu'IDL.KONSIS.FORECAST peut générer un miroir d'installation. Dotation aux amortissements dotation aux amortissements Un rétroviseur d'installation permet en outre de calculer automatiquement la valeur de ±et d'aligner la valeur de ±avec les comptes de compte de résultat marqués de façon appropriée (code d'identification de compte ‘D’).

Taux de fonds propres :

Dans IDL.KONSIS.FORECAST, les variations des capitaux propres (VARCAP) ont deux fonctions. D'une part, elles décrivent l'évolution des capitaux propres en vue de l'établissement d'un flux CE et, d'autre part, elles sont une condition obligatoire pour refléter une conversion historique des capitaux propres. Pour les comptes de capitaux, cette évolution peut être interrompue par clé de saisie dans l'application variations des capitaux propres (VARCAP).

Miroir de réserve :

Si vous prévoyez de créer un miroir de provision avec IDL.KONSIS.FORECAST, les variations de chaque compte de provision doivent être conservées dans le système. L'application Mouvements de provision (VARPRO) permet de gérer cette évolution uniquement pour les comptes associés à un flux correspondant. Un rétroviseur de réarmement permet également de synchroniser les alimentations, les liquidation dotation aux amortissements et les e avec les comptes de compte de résultat marqués de manière appropriée (rapprochement flux/compte de résultat 'Y' (liquidation), 'Z' (alimentation) et 'D' (amortissement)).

Autres flux :

Le client peut définir d'autres flux sans fonction spécifique dans IDL.KONSIS.FORECAST, par exemple pour les miroirs de passif ou les Tableaux des flux de trésorerie. Pour les comptes associés à ces flux, les variations des soldes de compte peuvent être maintenues dans l'application variations de flux (VAROTH).

5.6 Flux/équilibrage des GuV (SGA)

L'indicateur Rapprochement flux des comptes de résultat (abrégé en SGA) permet de rapprocher les comptes de compte de résultat ayant cet indicateur et les colonnes de flux ayant le même indicateur.

D = compte d'amortissement :

DOTATION AUX AMORTISSEMENTS dotation aux amortissements compte de résultat IDL.KONSIS.FORECAST peut prélever les İen cours avec les ∙ dans la ·, selon le miroir de l'installation. Compte de résultat Ce contrôle de plausibilité est subordonné à la condition que le système puisse identifier les comptes d'amortissement dans le cadre de la [. Compte de résultat C'est pourquoi tous les comptes importants pour le vote doivent être mis en place avec le symbole « D » dans la foire. Remarque : Un compte « D » doit être un compte de compte de résultat et ne peut pas être un compte d'immobilisation.

Y = provision de liquidation, Z = provision d'alimentation :

Les indicateurs de rapprochement flux/compte de résultat Y et Z désignent les comptes de compte de résultat sur lesquels les montants de liquidation de/vers. l'alimentation soit conduite vers des provisions. Leur nature est comparable aux comptes d'amortissement (indicateur SGA « D »). Si les comptes Y ou Z sont définis en plan comptable, les mouvements de remise à zéro des colonnes de flux de liquidation ou de déplacement sont testés. Apport contre les montants sur ces comptes. Les écarts sont signalés à chaque essai, y compris lors de l'établissement du miroir de réserve.

5.7 Changement de report à nouveau

Pour les comptes de capitaux, l'entrée X dans la cellule Transfert de report à nouveau permet de contrôler que les valeurs de ce compte au report à nouveau à la période suivante sont transférées vers le compte de résultat à reporter (ID de compte X) ou vers un compte de résultat à reporter (voir ci-dessous).

5.8 Compte de totalisation

Une entrée dans la cellule compte de totalisation permet de précomprimer certains comptes (p. ex. Détermination du solde total de tous les comptes de Deutsche Bank, détermination de la charge de paiement résultant de la consolidation des comptes de TVA et de TVA). Le compactage agit lors du passage au type de données suivant. Sans modification du plan de comptes (par exemple, de I1 à I2), l'application 'DATTYP' doit définir l'indicateur de compactage pour le type de données cible (I2). Lors du changement de plan comptable (p. ex. de I1 à I4), les réglages des compactages sont toujours pris en compte, même si type de données est ignoré.

Plusieurs attributs doivent correspondre entre le compte et le compte de totalisation. Ils sont automatiquement transférés dans les cellules de l'assistant lorsque le compte de totalisation est spécifié ou modifié.

Exemple 1 : Compression de comptes ayant la même image/TGV

Cet exemple montre comment consolider plusieurs comptes bancaires d'une banque sur l'un de ces comptes. Ce dispositif est le plus souvent utilisé par nos clients.

Illustration : Entrée d'un compte de totalisation pour les comptes 112200 à 112202

Illustration : Exemple de soldes

Après le passage de la type de données I1 à la type de données I2, le compte 112200 Deutsche Bank compte A comprend le solde total i.H.v. 1 088 633,87 HEURES. On suppose ici que le compte 112200 sur I1 n'a pas de solde. D'une manière générale, c'est possible.

La présentation et la composition des soldes de compactage peuvent être retracées après avoir été passés à un « type de données supérieur » dans l'application BALSOL avec l'option de sélection VG - sélection et tri par plan comptable / comptes de compactage / numéro de société / secteur d'activités. Même dans l’application BALORI au moyen du suivi de l'origine produit, il est possible d’illustrer avec précision la composition du solde sur la type de données I2 du compte 112200.

Exemple 2 : Compression de comptes ayant des caractéristiques différentes de Bil/GuV (fictif)

Cet exemple montre que le compte en devises actif (libellé en USD) doit être consolidé avec le compte de passif (libellé en EUR) pour les opérations courantes. Il s'agit de la compensation des actifs et des passifs, qui suppose que les deux comptes sont détenus par un établissement. Les opérations passives continues sont réalisées par les banques sous la forme de créances ou de créances de leurs clients. Prêts à des clients. Dans la pratique, cet exemple est rarement utilisé.

Exemple 3 : Compression de comptes intersociétés

Les comptes avec le type de déchirure IC I peuvent également être compactés. Ceci est utile dans l'exemple suivant :

Les comptes 164600, 164610 et 164620 sont des comptes intersociétés et possèdent une entrée dans la cellule société IC-₆. Cela signifie qu'un nouveau compte doit être couvert si les soldes de CI existent par rapport à d'autres sociétés, telles que 010, etc. Dans ce cas, les comptes précités sont concentrés sur le compte 164599 Prêts, qui est également un compte société IC, mais sans indication d'un nombre fixe d'emprunts. Si les soldes sont classés dans le type de données supérieur suivant, où la compression a été effectuée, des soldes IC sont automatiquement créés à l'égard des sociétés correspondantes. Ceux-ci peuvent alors être pris en compte dans la consolidation des créances et dettes automatique.

5.9 Compte plan comptable et compte du groupe associé

Les comptes du plan de comptes société sont associés aux comptes société correspondants via la cellule Compte société associé. Plan comptable groupe Là, les éventuels comptes du groupe sont disponibles dans le plan comptable de la société.

Plusieurs attributs doivent correspondre entre le compte société et le compte société associé. Ceux-ci sont automatiquement transférés dans les cellules de l'assistant lorsque le compte du groupe est spécifié ou modifié.

6 Pages Wizard - Propriétés IC

• SOCIÉTÉ secteur d'activités IC-₆ / IC : Souvent, les systèmes de comptabilité générale tiennent des comptes principaux exactement vis-à-vis d'une filiale donnée. Si tel est le cas, les cellule société société « pour IC-Ges » et « pour IC-GB » permettent de rattacher sans équivoque un compte de société à une division déterminée de cette division et, le cas échéant, à une division déterminée de cette division. Ainsi, lors du passage d'un type de données de société à un type de données de groupe (p. ex. de I2 à I3), un solde société IC est automatiquement généré pour le secteur d'activités/le groupe indiqué et placé dans les soldes de sous-comptes intersociétés (BALIC). Un détail parallèle du solde de compte sur l’utilisation d’BALIC est possible avec un réglage correspondant des types de données dans DATTYP. Société Cette opération ne peut toutefois être effectuée que par rapport à la position figurant dans la base de comptes.
• TRAITEMENT DE CONSOLIDATION : Cet attribut spécifie dans quelle gamme d'actifs (UIOM) du consolidation des créances et dettes (SK), y compris le traitement spécial des comptes IC pour distributions (SD) et la consolidation des charges et des produits (AE), un compte avec le type de déchirure IC « I » est éliminé. Les cercles de vote respectifs sont définis dans l'application 'UIOM' (traitements de consolidation).
• Compte de référence de quota pour la Slovaquie/AE : Sont dans la dette ou dans la dette. Consolidation des charges/produits par rapport aux solde société société d'une consolidation intégrale et d'une consolidation proportionnelle, seule la part proportionnelle des soldes IC (selon le ratio de la contrepartie) est directement éliminée, même pour la consolidation intégrale. Si un compte de référence de quota est indiqué dans la base de comptes des IC, le solde des solde société des IC de la société entièrement consolidée ⌧ est transféré vers le compte de référence de quota dans un autre n° d‘écriture et ne reste pas sur le compte des IC. Par conséquent, la création d'un compte de référence de quotas n'a de sens et n'est possible que dans le cas d'un compte qui a un « I » comme type de déchirure IC et un « X » comme test de déchirure IC. Il doit également présenter le même identifiant et le même flux de compte courant pour que le montant validé sur ce compte soit reclassé en miroir. Le compte de référence de quota peut avoir un ID de compte IC et un A pour l'épreuve de rupture IC, mais pas un I et un X.

7 Pages Wizard - comptes de référence

• COMPTE ALTERNATIF : L'entrée dans la cellule compte alternatif d'un compte de groupe permet d'obtenir un état actif / passif correct au niveau du groupe pour un compte plan comptable social du groupe dont le solde peut tourner. Les comptes alternatifs peuvent être attribués tant au niveau de la société qu'au niveau du groupe. Il serait judicieux d'encourager la densification au niveau type de données I2 et de mettre en place des comptes alternatifs et des contrôles S/H au niveau du groupe. Remarque : L'attribution des comptes alternatifs doit être réciproque. Le compte alternatif associé doit posséder l'indicateur de résultat positif/positif opposé. Les flux devraient, dans la mesure du possible, être cohérents afin que les variations puissent être prises en compte lors du passage aux types de données suivants. Par conséquent, si vous saisissez un compte alternatif dont le flux est différent, un avertissement apparaît, mais la sélection est indépendante de ce flux.

Exemple de comptes alternatifs :

Cas 1 : Solde en crédit (voir ci-dessus) : Le compte social 112200 est affecté au compte du groupe 28410 Avoirs Établissements de crédit. Pour le compte du groupe 28410, le compte alternatif est le compte 42010 Passifs des établissements de crédit. Dans cette configuration, le groupe est indiqué sur le compte consolidé 42010 Passifs des établissements de crédit, étant donné que le solde crédit sur un compte actif (Bil/GuV-Knz = 1) est fourni par le biais du compte de société et que la correspondance par défaut dans le groupe est contrôlée sur un compte actif (Bil/GuV-Knz = 1) avec compte alternatif passif (Bil/GuV-Knz = 2). Si l'indicateur de débit/crédit diffère de la valeur par défaut, le compte alternatif est appliqué.

Cas 2 : Solde du débit (non affiché) : Si le solde du compte 112200 est en attente, la mention dans le groupe sur le compte du groupe 28410 Avoirs des établissements de crédit est effectuée, car un solde théorique sur un compte actif (Bil/Guv-Knz.=1) et l'affectation par défaut dans le groupe est également pilotée sur un compte actif via le compte de société.

• Compte de tiers : Ce compte peut être fourni en plus pour tous les comptes de capital (selon les flux du compte) et est utilisé lors de l'écriture des intérêts minoritaires au lieu des comptes de dette indiqués dans le paramètres de consolidation « CST ». Cela permettra de différencier davantage la comptabilisation des intérêts minoritaires par compte de capital. Si cette cellule reste vide, la validation s'effectue normalement sur les comptes spécifiés dans le paramètres de consolidation FK. Vous pouvez filtrer le compte en entrant l'identificateur de compte « F ».
• Compte de report des résultats : Un compte de résultat à reporter distinct peut être spécifié par compte de résultat à reporter sur lequel le report à nouveau d'écritures de résultat est effectué, au lieu du compte par défaut indiqué dans la DATTYP type de données (pour les plans de comptes consolidés) ou du compte portant le code d'identification = « W » (pour les plans de comptes sociaux). Ce compte doit être un compte de bilan. Lors du report de la période, il est prioritaire par rapport au compte de report du résultat spécifié dans le type de données. Le compte peut être filtré en entrant l'identificateur de compte 'E'.
• Compte de compactage de planification : Le compte de consolidation de la planification est évalué uniquement dans IDL.FORECAST. Il est utilisé pour minimiser la quantité de comptes utilisés pour la planification.

8 Page Wizard - Controlling

• Si des dimensions analytiques ont été spécifiées dans l'application Définitions de contrôle (CTLDEF) (afin de pouvoir les stocker pour le contrôle, IDL.KONSIS.FORECAST nécessite un composant supplémentaire payant pour le composant de contrôle), le masque contient un champ d'entrée supplémentaire par dimension analytique. Les cellules sont liées à la désignation de chaque dimension. L'entrée X contrôle la différenciation des soldes de compte sur ce compte selon cette dimension analytique.

9 Page Wizard - Autres propriétés

• Groupe de clés de saisie : Si des groupes de clés de comptabilisation des en-cours de validité sont créés dans l'application Définitions miroir pour le flux placé dans le compte, cet attribut permet de contrôler le mappage du groupe de clés de comptabilisation des en-cours de validité souhaité. Un tel groupe de mappage est une classification qui limite le mappage des clés de saisie aux comptes.
• Secteur d'activités par défaut pour le compte : Cet attribut permet d'associer un compte à un secteur d'activités spécifique. Il est utilisé lors du passage d'un type de données sans secteur d'activités à un type de données avec secteurs d'activités.
• LIVRE DE NORMES : Les expressions fournies sont, d'une part, les valeurs (neutres) « 1 » (interne) et « 2 » (externe) et, d'autre part, les valeurs livres de normes courantes « F » (FER (CH)), « H » (HGB), « I » (IFRS), « L » (GAP local), « M » (MANDATORY), « O » (OPTIONAL), et « U » (GAAP américain), qui peuvent être utilisées par l'utilisateur en fonction de ses besoins. En cas de modification de la base de compte (dialogue ou importation), si un compte livre de normes plan comptable social est identifié dans le groupe comme étant associé, seul un compte ayant le même compte livre de normes est autorisé, ou aucun compte livre de normes n'est identifié. Pour les données de rapport de ce compte, l'expression choisie ne doit pas être différente de l'expression choisie, le cas échéant, dans la type de données.
• Transfert consolidation postérieure : Par compte de capital, il est possible de déterminer si les différences entre les fonds propres du comptes sociaux (HB2) et les fonds propres déclarés à la consolidation des capitaux propres restent sur le compte en question ou s'ils sont transférés sur un compte de consolidation du capital. Cette fonction permet de « nettoyer » le compte capital en question du point de vue du groupe. Si cette cellule reste vide, aucun transfert n'aura lieu.
• Indicateur d'enregistrement M/Q/J pour les flux : Il existe un indicateur d'enregistrement pour les états financiers annuels, trimestriels et mensuels qui permet de déterminer les périodes pendant lesquelles les informations peuvent être collectées sur ce compte. Si un indicateur de capture a la valeur X, ce compte peut capturer des données dans des périodes de ce type, sinon la saisie sera rejetée comme ayant échoué. Par conséquent, les comptes qui ne sont pas censés être mis à saisie ne reçoivent pas d'entrée dans les cellules respectives.
• Compte du plan : L'entrée X de la cellule Compte de plan spécifie que ce compte est utilisé uniquement dans IDL.FORECAST et qu'il ne peut donc être associé à des valeurs que sur les types de données marqués comme types de données pour la planification. Contexte : IDL.Forecast nécessite un certain nombre de comptes supplémentaires, notamment des comptes statistiques pour paramétrer les règles, l'utilisation de données provenant de la planification détaillée en amont, le remplacement de l'impossibilité d'ouvrir les miroirs. Parfois, il y a plus de ces comptes supplémentaires que les comptes initialement nécessaires pour le consensus. Comme tous ces comptes sont dans le même plan comptable, ils sont proposés partout dans les sélecteurs de dose, embrouillant l'utilisateur et permettant la saisie erronée.

10 Pages Wizard - désignations multilingues

• permet de gérer les désignations dans tous les langages activés, comme dans les autres applications racine.

11 Comptes (KTO)

Au lieu de l'application Définition du plan de comptes (ACCDEF), vous pouvez utiliser l'application comptes (KTO) pour obtenir une vue d'ensemble de tous les comptes définis pour un ou plusieurs plans de comptes. Les modifications apportées aux données de compte sont effectuées par l'application de taux unitaires compte (KTOE, voir ci-dessous) est possible.

11.1 Options de sélection et de tri

En plus d'afficher et d'imprimer les comptes, la vue d'ensemble permet de les sélectionner de manière différenciée. Vous pouvez le faire soit à l'aide des cellules du filtre, soit à l'aide de la fonction de filtre dans la ligne de filtre sous l'en-tête du tableau. En continuer, l'option de sélection et de sélection propose diverses variantes de tri et de sélection couramment utilisées.

11.2 Menu Action

Le bouton droit de la souris ou l'icône d'action (engrenages) de la barre d'outils globale ouvre le menu d'actions. Vous pouvez également accéder directement à des actions individuelles depuis la barre d'outils du tableau.

Explication des actions individuelles :

[Reconstruire les données] (icône en étoile) : L'action de réorganisation des données permet d'accéder à l'application de taux unique compte (KTOE). Un nouveau compte peut y être créé, comme décrit dans le chapitre suivant.

[Modifier les données] (icône du stylet) : L'action Modifier les données permet d'accéder à l'application d'affectation de compte (KTOE). Il peut être utilisé pour éditer des comptes, comme décrit dans le chapitre suivant.

[copier groupe] (deux feuilles d'un seul poids) : L'action copier groupe permet de copier les comptes sélectionnés vers un autre plan comptable.

[modifier groupe] (poids au crayon) : Le mode modifier groupe permet de modifier les attributs de la phrase unique (à l'exception des champs de clé placés en jaune) pour plusieurs lignes sélectionnées simultanément.

[agrégations+Mappages de comptes - périodique] : Branche vers la vue d'ensemble agrégations+Mappages de comptes - périodique (POSKTOP), qui affiche le mappage des comptes aux lignes d'état.

[Créer un mappage POKTO pour les comptes société] : Cette fonction est utile et permet de gagner du temps si les comptes d'un plan comptable de société sont déjà associés à des comptes intersociétés, mais pas à des postes de reporting. Pour effectuer ce traitement ultérieur, les étapes suivantes sont nécessaires :

• Les comptes sociaux sont affectés à un compte consolidé.
• Plan comptable social plan comptable groupe Dem ⌧ est un · dans l'application 'Définition du plan comptable' (par exemple KON001).
• Chaque compte société est associé à une ou plusieurs agrégations dans l'application Définition de plan de ligne/Association de comptes
• Avant le démarrage de l'application, le plan d'agrégations approprié dans la cellule Mapper. Entrez le numéro plan d'agrégations et entrez Enter ou Appuyez sur Actualiser.
• Si vous spécifiez une période dans la zone de sélection, seules les affectations valides pour la période spécifiée peuvent être transférées vers les comptes société. Si aucune période n'est spécifiée, toutes les affectations existantes qui entrent dans la validité du compte société sont transférées, quelle que soit la validité des affectations existantes du compte société.
• Cette fonctionnalité permet non seulement de définir de nouvelles affectations de postes en fonction de l'affectation des comptes intersociétés, mais également de mettre à jour les affectations existantes en fonction d'une affectation modifiée du compte intersociétés. Si des mappages existent déjà pour un compte de société, un message demande si vous souhaitez supprimer les mappages existants. Si cette demande est confirmée, les affectations de ligne existantes sont supprimées et de nouvelles affectations sont créées en fonction de l'affectation de compte société.

[Regroupements de clés de validation] : Branche vers l'application Regroupements de clés de comptabilisation des en-cours (BSG), qui affiche ou peut redéfinir les regroupements du flux associé à chaque compte. Ce mappage est nécessaire pour interdire les combinaisons non valides du compte et des clés de saisie.

[Créer une association de comptes intersociétés] : Cette fonction peut être utilisée si les numéros de compte des deux plans de comptes sont identiques. Un compte du plan de comptes du groupe portant le même nom est alors affecté à chaque compte plan comptable social du groupe.

[Modifier le texte d'aide/Afficher le texte d'aide] (icônes du livre) : L'action Modifier le texte de l'aide vous permet d'enregistrer et de modifier des descriptions détaillées de chaque compte. Vous pouvez afficher le texte d'aide en cliquant sur Afficher le texte d'aide.

11.3 Application unique du compte (KTOE)

Cette application permet de conserver les données maîtres d'un compte sélectionné dans la vue d'ensemble du compte ou de créer de nouveaux comptes. L'application peut être appelée à partir des actions de ligne et de l'application comptes (KTO), ou à partir des actions Reconstruire les données (astérisque) et. Modifier les données ou (icône de stylet) dans la barre d'outils du tableau.

Les champs d'entrée correspondent aux champs d'entrée de définition de plan de comptes (ACCDEF) décrits ci-dessus