Traitement supplémentaire
1 Conversion de monnaie Consolidation
L'action conversion de monnaie Consolidation utilise tous les justificatifs créés par les traitements de consolidation pour la conversion de devises parallèles. Donc c'est une sorte de conversion de monnaie dans le groupe. Contrairement à la conversion de monnaie avec sous-groupe, lorsque cette action est déclenchée, seul le groupe entré dans le filtre est utilisé pour la conversion.
2 Conversion de monnaie avec sous-groupe
Contrairement à l'action Consolidation conversion de devise, qui utilise uniquement les écritures de consolidation du groupe de conversion de devise parallèle spécifié dans le champ de sélection, lorsque l'action conversion de monnaie avec sous-groupe est déclenchée, les écritures des sous-groupes de conversion de devise parallèle sous-jacents sont également utilisées.
3 Valider les valeurs de compensation trimestrielles / transfert de flux des variations de quotas
Cette action soutient deux types de situations qui découlent de la gestion de sociétés de droit commun. Il s'agit :
a) transferts de flux de variation en pourcentage (cf. chapitre 3.1)
b) la compensation automatique des différences de quota (voir chapitre 3.3)
3.1 'transfert de flux de variation des quotas' (QU)
Lorsque les parts en pourcentage des sociétés soumises à quota changent par rapport à la période précédente, cette variation de quota doit être comptabilisée dans les flux de telle sorte que la part soit comptabilisée en tant que report à nouveau en fonction du quota de l'année précédente et que la variation par rapport au quota actuel soit comptabilisée dans une colonnes de flux « Variation de quota » (similaire à une colonnes de flux « Variation de périmètre de consolidation »). Société Il convient également de traiter de la même manière le cas où une société entièrement consolidée débouche sur une société de quotas et inversement.
La variation du ratio ne peut être déterminée que du point de vue du groupe. Dans cette mesure, le changement de quota souhaité ne peut pas être effectué dans le comptes sociaux, mais uniquement en tant qu'écriture de consolidation au niveau du groupe. Ce transfert est effectué automatiquement en exécutant l'action Valider les valeurs de règlement de quota. Génération d'écritures de consolidation avec le traitement de consolidation 'QU'. La mise en œuvre de l'action doit être renouvelée à chaque niveau du groupe.
Illustration : Appel Valider les valeurs de règlement de quota
Pour que cette fonction crée des écritures de consolidation, les conditions suivantes doivent être remplies :
- Société La période « » doit avoir un « Q » méthode d'intégration dans la période en cours ou la période précédente, et un « Q » ou un « V » dans l'autre période.
- Le pourcentage méthode d'intégration ou quota est différent entre la période précédente et la période actuelle.
- Le flux a une clé de saisie de « changement de quota ». Il est marqué par les natures d'utilisation 'Q' (pour tous les flux) et 'SQ' (en plus pour les flux individuels) dans la souche BSL. La clé de saisie doit être complétée de manière spécifique à l'utilisateur (par domaine de flux, le cas échéant) dans la racine BSL. Les transferts sont ensuite effectués pour tous les reports à nouveau, c'est-à-dire aussi bien pour les reports réalisés par machine que pour les reports effectués manuellement. Il est supposé que ceux-ci sont regroupés dans une seule colonne. Pour ce faire, le flux (ou le domaine de flux) doit également contenir un BSL avec la nature d'utilisation 'V'.
Société Dans le cas où le oR n'est consolidé que dans le sous-groupe inférieur, quotient, mais dans le groupe supérieur, le traitement est également appelé pour les sociétés entièrement consolidées. Société Il en va de même dans le cas où le taux d'intérêt de l'assurance est intégralement consolidé au cours de la période en cours, mais que le taux d'intérêt de l'assurance a été consolidé au cours de la période précédente.
3.2 Exemple de configuration « transfert de flux des variations de quotas » (QU) à l'exemple du référentiel d'actifs
La variation du pourcentage doit être indiquée dans une colonne supplémentaire du relevé des immobilisations livré par défaut par IDL Konsis. Pour ce faire, les utilisateurs doivent mettre en place :
Cette colonnes de flux doit d'abord être définie dans le flux. Cela se produit dans l'application de définition de miroir (FLUDEF).
Figure : création d'une nouvelle colonnes de flux pour le miroir de l'installation
Ensuite, des clés de saisie propres de variation du quota doivent encore être attribuées à la colonnes de flux par domaine de flux. Pour ce faire, il est important d'associer à la nouvelle clé de saisie l'indicateur d'utilisation de clé de réservation spécifique Q. Sans l'affectation de la nature d'utilisation, aucun traitement ne pourra avoir lieu ultérieurement.
Illustration : Créer colonnes de flux et clé de saisie
Société Une nouvelle option de colonne contenant la colonne Variation Quotale ≠- doit maintenant être définie. Cela se produit dans l'application Définition de colonne de rapport (COLDEF).
Pour éviter de devoir reconstruire toutes les colonnes du relevé des immobilisations, vous pouvez copier les noms de colonne par défaut de l'option de colonne $AHK dans la nouvelle option de colonne.
Illustration : Copie de l'option de colonne liasse par défaut $AHKK dans la nouvelle option de colonne liasse AHKK
Une nouvelle colonne Variation du quota est ajoutée dans l'option de colonne Changement de coût.
Figure : Ajout de l'option de colonne liasse société Variation de quota ≠ dans l'application de définition de colonne (COLDEF)
Après la création des colonnes de flux et des colonnes de rapport, le miroir de l'immobilisation avec la nouvelle option de colonne ressemble à ceci :
Illustration : Société Rétroviseur de pièce jointe avec une nouvelle colonne 'Variation de quotas'
Une fois l'action Valider les valeurs de lettrage de quota terminée, un justificatif est créé pour valider la part de variation de quota sur toutes les variations détenues avec une clé de report. Le justificatif a le N° de document.
Illustration : N° document de consolidation 'QU'
Le justificatif montre la part de l'évolution du taux par rapport à la période précédente dans la valeur des reports, soit 1%.
Société Au cours de la période précédente, le taux de détention de l'acompte était de 50% dans le groupe. Pour la période en cours, ce chiffre est de 51%. Comme les variations de l'actif immobilisé du comptes sociaux sont établies à 100%, 51% des chiffres de la période en cours sont présentés sur les mouvements de reports. Société L'application Valider les valeurs de quota permet désormais de valider les valeurs dont le quota a été modifié depuis la colonne Report vers la colonne Variation en cours de quota.
3.3 'Compensation des différences d'arrondis dans la consolidation proportionnelle' (QU)
En principe, les sociétés Quotale ne sont prises en compte qu’avec leurs valeurs proportionnelles dans certains traitements de consolidation et dans la liasse groupe. La facture avec les pourcentages peut donner des résultats. Différences d'arrondi entre le bilan et le résultat net, de sorte que le résultat net de l'exercice ne coïncide pas. Pour résoudre ces différences, il existe cette action « Calculer l'ajustement de quota » (L). Pour pouvoir utiliser cette fonction, les conditions suivantes doivent être remplies dans IDL Konsis :
Plan comptable groupe Dans la loi sur le transport aérien, les comptes utilisés pour la comptabilisation des écarts d'arrondis pour les sociétés sous quota sont identifiés par une nouvelle nature de compte 1 = 'Q'.
Illustration : Comptes pour les écritures de compensation des différences d'arrondis des sociétés à responsabilité limitée
À différents niveaux du groupe, il peut s'avérer nécessaire. différents comptes de règlement (pour des pourcentages différents). Les comptes Q effectivement utilisés et à quel niveau doivent être définis dans le paramètres de consolidation « QU ». Il comprend un compte de règlement (et un centre de coûts associé) pour les actifs, les passifs, les produits et les charges.
Illustration : Paramètres de consolidation 'QU'
Société La fonction Calculer les valeurs d'équilibrage de quota (QU) calcule les différences d'arrondi (pour chacun et pour chaque niveau de groupe) générées par le quota et les stocke en tant que soldes de compte sur les comptes spécifiés dans le paramètres de consolidation 'QU' et éventuellement. (si un centre de coûts est spécifié) en tant que soldes du centre de coûts. Cette action est lancée à partir de la vue d'ensemble périmètre de consolidation et Moniteur groupe.
Illustration : Appel de l'action Calculer l'équilibrage de quota (QU)
Dans les résumés des soldes, les soldes sur les comptes Q sont ignorés à 100 %. En revanche, l'affichage de quota affiche les soldes des comptes spécifiés dans le paramètres de consolidation associé.
Dans les applications de solde, la saisie ou la modification des valeurs sur les comptes Q est interdite.
La liasse Bil/GuV continue de traiter les soldes des comptes hors Q avec des valeurs de quota. Les soldes des comptes Q ne sont pris en compte que s'ils sont spécifiés dans le paramètres de consolidation « QU » du niveau de groupe. Ces valeurs ne seront plus cotées.
Illustration : Exemple de mise en correspondance compte de compensation des différences d'arrondi Société de quota Actif dans la liasse BILGUV
L'application pour calculer les valeurs de compensation de quota (QU) compense également les différences d'arrondi des soldes analytiques (condition : Contrôle des soldes analytiques dans la type de données (DATTYP) avec interrupteur = '1'). Les comptes et objets analytiques du paramètres de consolidation 'QU' génèrent un solde analytique qui élimine la différence entre la JÜ quota et la somme des soldes analytiques quota. Ce solde analytique peut être affecté à une agrégation dans la liasse, de sorte que les liasses peuvent également être créées à partir des soldes analytiques (comptes de résultat par destination via l'option de rapport 'C') sans différence pour les sociétés de quota.
4 Calculer le résultat de la règle d'essai
Mesures de vérification de la documentation pour une explication détaillée de l'application
5 Générer tables de structure du groupe pour tous les périmètres de consolidation
Étant donné que la table de base de données IDL Konsis K044 dans laquelle la structure du groupe est stockée ne convient pas pour le transfert vers une base de données OLAP (par exemple, pour IDL.DESIGNER), deux autres tables de base de données (K056 et K057) sont maintenues en arrière-plan de manière redondante, utilisées par l'interface IDL Datamart.
Dans certains cas, ces tables peuvent ne pas être mises à jour. Vous pouvez ensuite appeler l'action Générer des tables de datamart pour tous les périmètres de consolidation. Celle-ci s'assure que les données des tableaux K056 et K057 pour tous les périmètres de consolidation (toutes les périodes, types de données et groupes) sont cohérentes avec celles des tableaux K044.