Positionsplandefinition et Kontenzuordnung

1 Plan de ligne (AGGDEF)

1.1 Structure et mise en œuvre

Un plan d'agrégations (AGGDEF) est une clé générique dans IDL Konsis, sous laquelle un groupe, c'est-à-dire un nombre illimité d'agrégations logiquement liées, telles que les positions de rapport pour la représentation d'un bilan compte de résultat et de ✓ (par ex. : Plan d'agrégations = BILGUV). IDL Konsis désigne les agrégations d'informations de base, qui permettent de regrouper les comptes d'un plan de comptes ou de plans de comptes différents. Les principales agrégations sont utilisées pour définir librement et individuellement les ventilations de ligne/position pour la liasse de bilan, de compte de résultat ou d'indicateur.

Tous les plans de ligne sont classés comme des plans de groupe et font donc partie du groupe de données de groupe (DATACOM).

L'application Définition du plan directeur/Mise en correspondance des comptes (AGGDEF) résume la maintenance des plans directeurs, des agrégations mises en correspondance et de la mise en correspondance des comptes avec les agrégations .

1.2 Tableau Plans de ligne

Une fois que vous avez appelé l'application AGGDEF, tous les plans de ligne définis apparaissent dans le tableau de début, sans aucune autre option de sélection.

Lorsque vous double-cliquez sur un plan d'agrégations, les informations associées (agrégations et mappages de compte de position) apparaissent dans d'autres tables. La table de début est automatiquement masquée dans la zone de marge, mais peut être rendue visible à tout moment.

REMARQUE : Le « BILGUV » plan d'agrégations contient généralement toutes les agrégations nécessaires à la présentation d'un bilan compte de résultat commercial ou d'un rapport similaire. Pour les agrégations supplémentaires d'un rapport de flux de trésorerie, il est recommandé de définir votre propre plan d'agrégations afin d'éviter qu'il ne soit utilisé par inadvertance dans une liasse de bilan ou de compte de résultat.

Lorsque vous copiez un plan de ligne, toutes les agrégations associées sont également copiées automatiquement.

Lorsque vous effacez un plan de ligne, toutes les agrégations du plan et toutes les affectations de compte de ligne sont également supprimées.

La capture (icône : Étoile, barre d'outils globale en haut ou barre d'outils à droite) et modification (icône : Stylet, barre d'outils globale (en haut) d'un plan de localisation est réalisé à l'aide d'un assistant composé de trois pages :

Page désignation :

• Plan d'agrégations : identificateur alphanumérique à six chiffres, saisissable uniquement pour la capture et la copie
• Valide dès / à : La période de début de validité est un champ obligatoire et la période de fin de validité est un attribut facultatif. Ces deux attributs définissent la période de validité du plan d'agrégations. La présélection des données à indiquer utilisateur (PDV) permet de contrôler que les programmes de ligne à validité limitée (toute spécification de période de fin de validité) ne sont plus affichés. Les modifications apportées à la validité affectent également la validité des affectations ligne/compte.
• Désignation : 70 chiffres de désignation maximum.
• Texte court : texte court de 10 caractères maximum.

Page Propriétés :

• Type plan d'agrégations : Différenciation selon que le plan d'agrégations s'applique à la mise en correspondance des comptes (A) ou à la liasse des mesures (K).
• Plan d'agrégations pour les positions de flux de trésorerie : Les rapports sur les flux de trésorerie contiennent souvent les mêmes agrégations à plusieurs reprises, mais avec des contraintes différentes. Par conséquent, la création de soldes de ligne n'est pas claire. Elle est toutefois possible pour les agrégations de niveau supérieur si celles-ci sont associées à un plan d'agrégations distinct. Ces plans de position peuvent être identifiés par l'intermédiaire de ce commutateur.
• Nombre de chiffres PosNr.f.Transfert de données : Cette cellule permet de contrôler la longueur des numéros d'agrégation à inclure dans IDL.KONSIS.FORECAST. Une entrée à deux chiffres est autorisée. Exemple : un numéro d'agrégation externe contient des données à 10 chiffres [numéro d'agrégation 0011223344], qui ne contiennent que 8 chiffres dans IDL.KONSIS.FORECAST. Si vous entrez 8 dans la cellule 'AnzStel.PosNr.f.Datebern.', seuls les 8 derniers chiffres seront appliqués lors de l'importation. Les zéros de début sont tronqués.
• Longueur des étiquettes de position : La cellule peut indiquer la longueur du libellé de la ligne. Étant donné que 70 désignations sont prédéfinies du côté du système, il est possible de spécifier entre 70 et 255 caractères.

Page désignations multilingues

• permet de gérer les désignations dans tous les langages activés, comme dans les autres applications racine.

Le menu contextuel qui s'ouvre avec le bouton droit de la souris sur un plan d'agrégations contient les fonctions suivantes :

• Ouvrir les plans plans d'agrégations/sélectionnés (icône : Œil) et Ouvrir en lecture seule (icône : Œil avec serrure)
• Copier le plan d'agrégations sélectionné (icône : 2 feuilles) et supprimer (icône : Feuille rouge x)
• Afficher le texte d'aide du plan de ligne sélectionné (icône : Feuille avec i), modification (icône : feuille avec i et stylet), suppression (icône : Feuille avec i et rouge x)
• Activer le mode d'édition pour les tables de l'application (toutes les cellules surlignées en bleu peuvent ensuite être ajustées manuellement directement dans la table)
• Lien pour l'adaptation de textes
• Vous pouvez supprimer manuellement le blocage d'un plan de ligne si l'utilisateur le bloque par erreur pour modification

1.3 Agrégations

Une fois qu'un plan de ligne est ouvert, le premier onglet affiche toutes les agrégations associées dans une table.

Attention : Les modifications apportées à la table agrégations, comme dans la saisie rapide, ne sont pas immédiatement enregistrées dans la base de données, mais seulement en cliquant explicitement sur le bouton enregistrer (icône : Disquette, barre d'outils globale (en haut). Lorsque vous quittez l'application, que vous changez de plan de ligne ou que vous modifiez le filtre sans l'enregistrer au préalable, une requête de contrôle demande si les modifications capturées doivent d'abord être enregistrées.

Capturer (icône : Étoile, barre d'outils (droite) d'une agrégation est réalisée à l'aide d'un Assistant de 3 pages :

Page désignation :

• AGRÉGATION : La taille du champ pour le numéro d'agrégation est alphanumérique à 14 chiffres. Si une numérotation séquentielle des agrégations est souhaitée dans la liasse, une numérotation correspondante doit être assurée dès l'installation des agrégations dans l'application AGGDEF.
• Valide dès / à : La période de début de validité est un champ obligatoire et la période de fin de validité est un attribut facultatif. Ces deux attributs définissent la période de validité de l'agrégation. Les modifications sont héritées des affectations ligne/compte associées. La présélection des données à indiquer utilisateur (PDV) permet de contrôler que les agrégations à validité limitée (toute spécification de période de fin de validité) ne sont plus affichées.
• DÉSIGNATION : Indication d'une valeur maximale désignation à 255 chiffres. Par exemple, si les étiquettes de position sont indentées d'un ou deux chiffres, les espaces au début de l'étiquette de position peuvent être spécifiés.
• TITRE DE LA COLONNE : Si vous souhaitez utiliser les agrégations d'une liasse dont la structure arborescente peut pivoter dans la vue, il est utile de fournir un résumé de la valeur maximale pour chaque agrégation. Entrez une désignation à 70 chiffres. Le résumé sert alors de titre de la colonne dans la liasse « pivotée ». Les sauts de ligne dans le titre de la colonne doivent être représentés par le caractère de canal « | ».
• Texte court : Indication d'une valeur maximale Texte court à 10 chiffres

Page Propriétés :

• Type de ligne : Le type de ligne classe les agrégations en fonction de leur utilisation prévue afin d'éviter les affectations incorrectes dans les liasses. Cette liasse fait la distinction entre une agrégation avec ou sans affectation de compte et une ligne de ligne (arborescence), une ligne de somme ou une ligne de texte.
• IDENTIFIANT BILAN/P&P : Indication d'un identifiant bilan/P&P affiché dans la sélection (voir ci-dessous. Description pour les comptes) est obligatoire. Cet indicateur permet de mettre correctement en correspondance les comptes, l'évaluation en liasse et l'essai et la conversion des valeurs S/H en valeurs positives et négatives.
• Dimensions : Vous pouvez sélectionner plusieurs unités (par exemple, « valeur absolue par devise » ou « nombre par an »). Le contenu de la cellule a un caractère purement informatif (par exemple pour décrire des indicateurs) et n'est évalué nulle part.
• Dont agrégation : L'agrégation à utiliser devient une agrégation de ce nombre en la signalant par un « X » et n'est donc pas incluse dans la somme totale.
• Informations de référence : La cellule est utilisée pour l'entrée des références qui peuvent être utilisées pour les informations dans un système source.

Les « désignations multilingues » :

• permet de gérer les désignations dans tous les langages activés, comme dans les autres applications racine.

Le menu contextuel qui s'ouvre avec le bouton droit de la souris sur une agrégation contient les fonctions suivantes :

• Modifier la position sélectionnée (icône : Stylet)
• Copier l'agrégation sélectionnée (icône : 2 feuilles) et supprimer (icône : Feuille rouge x)
• Sélectionner plusieurs positions et les modifier en modifier groupe à la fois (icône : Feuille avec crayon)
• Afficher le texte d'aide de l'agrégation sélectionnée (icône : Feuille avec i), modification (icône : feuille avec i et stylet), suppression (icône : Feuille avec i et rouge x)
• Activer le mode d'édition pour les tables de l'application (toutes les cellules surlignées en bleu peuvent ensuite être ajustées manuellement directement dans la table)
• Lien vers l'éditeur d'équations pour enregistrer ou modifier les équations dans les agrégations des plans d'emplacement d'indicateur
• Lien pour l'adaptation de textes

1.4 Mappages agrégation-compte

Une fois qu'un plan de ligne est ouvert, le deuxième onglet affiche toutes les agrégations associées avec les comptes associés dans une table.

Note: Les modifications apportées à la table agrégations, comme dans la saisie rapide, ne sont pas immédiatement enregistrées dans la base de données, mais seulement en cliquant explicitement sur le bouton enregistrer (icône : Disquette, barre d'outils globale (en haut). Lorsque vous quittez l'application, que vous changez de plan de ligne ou que vous modifiez le filtre sans l'enregistrer au préalable, une requête de contrôle demande si les modifications capturées doivent d'abord être enregistrées.

Le volet Sélection du volet gauche comporte les champs suivants :

• FOPLAN D'AGRÉGATIONS : Seule la clé du plan de ligne précédemment ouvert est affichée ici. Aucune modification n'est possible pour le moment.
• FOPLAN COMPTABLE : Spécifie un plan comptable dont les mappages au plan d'agrégations ouvert sont représentés dans la table de mappage. Dans le même temps, les comptes de ce plan de comptes sont également présentés dans la table des ressources comptes à droite. Un plan comptable indiqué dans la présélection des données à indiquer (PDV) est automatiquement défini ici et affiché. Vous pouvez également utiliser des caractères génériques ('%', '_') pour spécifier des plans de comptes ambigus. La table d'allocation et la table de ressources affichent les comptes de tous les plans de comptes sélectionnés. Toutefois, les délais de réponse peuvent être plus longs.
• Période : Les affectations ligne/compte sont valides (de/à). Pour afficher la manière dont les affectations fonctionnent dans une liasse dans la table d'affectation, l'affichage de la table d'affectation est limité aux affectations valides dans une période donnée. Les agrégations et les comptes non valides pour cette période ne sont pas affichés. Cette période doit être indiquée dans le filtre. En outre, cette information garantit que toutes les modifications apportées prennent effet à partir de cette période. Par exemple, si un compte est affecté à une autre agrégation, cette affectation ne s'applique qu'à partir de la période spécifiée, tandis que l'affectation précédente est limitée à la période antérieure à la période spécifiée. Il en va de même pour les affectations nouvellement enregistrées et supprimées. Vous pouvez également laisser le champ d'édition vide. Toutes les affectations de compte de ligne existantes du plan de comptes sélectionné, quelle que soit leur validité, sont alors affichées. En outre, l'affichage Mappages de compte de ligne peut être entièrement supprimé car aucune période n'est spécifiée.
• Position: Sélectionnez une ou plusieurs positions et consultez directement les comptes attribués. Cette fonctionnalité n'est pas disponible via la ligne de filtre, car la ligne de filtre ne prend pas en charge l'affichage en structure arborescente.

Le volet comptes de la fenêtre de droite répertorie les comptes du plan de comptes spécifié dans le filtre. Les comptes sont représentés dans trois couleurs de police différentes, sans compter les correspondances avec les agrégations dont :

• Texte gris : Le compte est correctement et clairement associé à une agrégation.
• Police noire : Le compte n'est pas encore associé à une agrégation.
• Police rouge : Le compte est associé à plusieurs agrégations.

Une particularité concerne la limitation des affectations par indicateur de débit/crédit. Le compte est alors affiché en double, c'est-à-dire en général les deux indicateurs de débit/crédit. Par exemple, si l'unique association d'un compte à une agrégation est restreinte par l'indicateur de débit/crédit 'S' (affichage en caractères gris), le compte est alors H en noir pour indiquer qu'une autre affectation doit être effectuée pour ce compte.

Exemple :

Si le compte 111801 a un solde débiteur (par exemple : 110.000,00S), le rapport fait apparaître sous l'agrégation BA670 Avoirs Établissements de crédit. Le compte 111801 est-il associé à un solde créditeur (par exemple : 55 000,00H) affiche le solde sous l'agrégation BP290.

La possibilité d'affecter un compte à plusieurs postes de déclaration laisse une grande souplesse quant au pilotage de la déclaration. En effet, un compte compte de résultat peut, en fonction des besoins d'évaluation, par exemple, être inclus dans un rapport de droit commercial, une CCT américaine, un rapport sur la rentabilité ou un autre rapport.

De la même manière, un mappage incomplet selon l'indicateur d'objet analytique 1 pour la liasse UKV est représenté. La liste des comptes contient alors le compte en plusieurs parties, l'indicateur d'objet analytique 1 en gris déjà affecté et l'indicateur d'objet analytique 1 en noir non encore affecté, pour indiquer que d'autres affectations doivent être effectuées pour ce compte.

Tous les problèmes, en noir ou en rouge, sont réaffichés dans la liste Tâche en cours en dessous de ces zones, de sorte que les mappages incomplets et erronés deviennent visibles même si la partie visible de la liste des comptes ne révèle aucun problème.

Mappage d'un compte de la table des ressources :

Utilisateur Une association est généralement effectuée en sélectionnant un ou plusieurs comptes dans le tableau de droite, puis en cliquant avec le bouton gauche de la souris et en maintenant le bouton de la souris enfoncé, en relâchant le bouton de la souris, en laissant tomber une agrégation dans le tableau d'association. Il s'agit de vérifier la licéité de l'affectation en fonction de l'identifiant bilan/P&P de l'agrégation et du compte. Si le mappage n'est pas autorisé, le compte ne peut pas être abandonné. Si l'affectation n'est pas autorisée, un message d'avertissement s'affiche après la « suppression » du compte.

Vous pouvez également créer le mappage à l'aide d'un Assistant (icône : étoile, barre d'outils (droite). Indiquer le compte, l'agrégation et éventuellement l'indicateur de contrôle ou l'indicateur de débit/crédit. L'affectation est valide à partir de la période indiquée dans le filtre.

Selon l'indicateur bilan/résultat de l'agrégation, les mappages suivants sont pris en charge dans IDL Konsis :

Exceptions : le compte de résultats (indicateur de compte « E ») et le compte de résultats d'emprunts (indicateur de compte « F ») peuvent être associés en tant que compte passif (2) à une ligne de produits (3).

Mappage d'un compte dans la table de mappage :

Vous pouvez mapper un compte à une autre agrégation de la table de mappage. Le fait de faire glisser une affectation vers la table des ressources des comptes efface l'affectation.

Modifier un mappage :

Vous pouvez utiliser l'icône représentant un stylet (menu contextuel) pour ouvrir un Assistant permettant de modifier un mappage. Il se compose uniquement d'une page intitulée Propriétés. Seuls les deux attributs Indicateur de débit/crédit et Indicateur d'objet analytique 1 peuvent être modifiés :

• Indicateur S/H : Pour les comptes courants d'imputation/de compte courant, les soldes peuvent être pivotés, c'est-à-dire que d'une période à l'autre, le solde de compte peut être débiteur ou créditeur. Une représentation correcte des valeurs de débit/crédit peut être effectuée en particulier dans le plan comptable social. Vous pouvez définir des contraintes de débit/crédit lorsque vous les affectez aux postes d'actif et de passif souhaités. Dans cette application, le contrôle des débits/crédits est défini à l'aide de la cellule Indicateurs S/H. Par conséquent, les comptes pertinents pour une présentation appropriée doivent être affectés à deux postes de déclaration.
• Controlling Obj-Knz1 : Il est possible de mettre en œuvre un contrôle différencié des soldes sur différentes agrégations par l'introduction d'un indicateur d'objet analytique 1. Les indicateurs d'objet analytique 1 doivent être préalablement définis dans l'application CTLDEF, qui n'est disponible que si vous utilisez le module complémentaire payant Controlling. Plusieurs indicateurs d'objet analytique 1 peuvent être affectés à la même ligne de rapport.

VALIDE DÈS / VALIDE JUSQU´À

En revanche, les valeurs des champs [Valide-à-partir] et [Valide-à] de l'affectation ne peuvent pas être modifiées. Elles sont automatiquement définies pour toutes les actions. Les règles suivantes s'appliquent :

• En principe, une affectation ne peut pas être plus longue que le compte ou l'agrégation en question. Attention : Lorsqu'un compte reçoit une entrée Valide jusqu'au, il affecte automatiquement tous les mappages. Autrement dit, dans une période ultérieure, il n'y aura plus d'affectations du compte. Toutefois, si le compte contient encore des valeurs dans la période suivante, par exemple par report à nouveau, elles n'apparaîtront plus dans la liasse. Dans ce cas, il est recommandé de conserver la validité du compte plus longtemps et de conserver les indicateurs de collecte par type de période (voir ci-dessus.) sont retirés.
• Les affectations nouvellement capturées prennent effet à partir de la période indiquée dans le filtre et sont valides indéfiniment, à condition que le compte et l'agrégation soient également valides indéfiniment.
• Les mappages effacés ne sont pas supprimés de la base de données. Ces affectations sont marquées d'une entrée de fin de validité un mois avant la période indiquée dans le filtre. Ils ne sont alors plus inclus dans l'affichage actuel, mais uniquement si une période précédente est spécifiée. Pour supprimer le mappage de la base de données, vous pouvez supprimer le mappage de la base de données en laissant le champ valide dès vide dans le filtre et en l'effaçant.
• Le déplacement d'un compte d'une agrégation à une autre est une sorte de combinaison des deux points précédents : Le mappage actuel est « effacé », ce qui signifie qu'il contient une entrée de début de validité et que le nouveau mappage est inséré avec la période du filtre comme entrée de fin de validité.

Cela garantit que toutes les affectations valides avant la période indiquée dans le filtre restent inchangées pendant cette période, tandis que toutes les modifications ne prennent effet qu'à partir de cette période.

Le menu contextuel, qui s'ouvre avec le bouton droit de la souris sur une association de position et de compte, contient les fonctions suivantes :

• Modifier le mappage compte de position sélectionné (icône : Stylet)
• Copier le mappage de compte de ligne sélectionné (icône : 2 feuilles) et supprimer (icône : Feuille rouge x)
• Activer le mode d'édition pour les tables de l'application (toutes les cellules surlignées en bleu peuvent ensuite être ajustées manuellement directement dans la table)
• Afficher toutes les affectations du compte dans le plan de ligne ouvert

1.5 Correspondances compte/position

Le troisième onglet affiche toutes les affectations de compte de ligne par ligne après l'ouverture d'un plan de ligne.

Attention : Les modifications apportées à la table agrégations, comme dans la saisie rapide, ne sont pas immédiatement enregistrées dans la base de données, mais seulement en cliquant explicitement sur le bouton enregistrer (icône : Disquette, barre d'outils globale (en haut). Lorsque vous quittez l'application, que vous changez de plan de ligne ou que vous modifiez le filtre sans l'enregistrer au préalable, une requête de contrôle demande si les modifications capturées doivent d'abord être enregistrées.

Le volet Sélection de la fenêtre de gauche a les mêmes cellules que la table précédente (voir chapitre 1.4) et les mappages de compte de position peuvent également être effectués à l'aide d'un assistant (icône : étoile, barre d'outils droite) (voir chapitre 1.4)

Le menu contextuel, qui s'ouvre avec le bouton droit de la souris sur une association de position et de compte, contient les fonctions suivantes :

• Modifier le mappage compte de position sélectionné (icône : Stylet)
• Copier le mappage de compte de ligne sélectionné (icône : 2 feuilles) et supprimer (icône : Feuille rouge x)
• Activer le mode d'édition pour les tables de l'application (toutes les cellules surlignées en bleu peuvent ensuite être ajustées manuellement directement dans la table)