Sociétés et secteurs d'activités

1 Société (SOC)

1.1 Aperçu de l'entreprise mère

Cet aperçu contient les données permanentes de toutes les sociétés enregistrées dans IDL Konsis. Les données affichées dans le tableau correspondent à tous les attributs de l'entreprise.

Société La clé de voûte d'IDL est l'une des clés fondamentales du consensus. Elle constitue une entité juridiquement distincte au sein du groupe. Les taux de base de la société doivent être établis pour toutes les sociétés qui doivent être prises en compte lors de la consolidation du périmètre de consolidation, qu'elles souhaitent ou non être incluses dans la consolidation. La définition de l'inclusion dans le périmètre de consolidation et le type de consolidation (par exemple : L'évaluation complète, consolidation proportionnelle ou d'équivalence) est effectuée dans l'application « CONDB » (périmètre de consolidation + moniteur groupe).

Les sociétés à transformer sont désignées dans le taux de base par un numéro de société unifié. Société En règle générale, un ensemble d'actions décrit une seule et même personne morale. Société Si le client le souhaite, un établissement stable ou une division de l'entreprise pourrait également être géré par l'intermédiaire d'une quasi-société dans IDL Konsis. De même, il est possible de regrouper plusieurs sociétés juridiques (par exemple un sous-groupe société) en une seule société fictive (voir aussi à ce sujet l'application de PALIERENT , la densification du sous-groupe sur comptes sociaux).

1.2 Création d'un jeu de base

Lorsque l'application est appelée, une table contenant toutes les données déjà définies s'affiche. Si aucune donnée n'est définie, la table est vide. L'étoile [Créer un nouvel objet] dans la barre d'outils supérieure droite permet d'ouvrir l'assistant (Assistant) qui doit capturer les attributs de l'enregistrement.

L'assistant est composé de 5 pages. Chaque page contient une partie des données à gérer. Vous pouvez naviguer entre les pages en cliquant sur les boutons <continuer>et <Précédent> en bas des pages de l'assistant ou en utilisant le répertoire des pages (barre de navigation) qui apparaît à gauche. Le répertoire de pages permet de voir par une icône si les entrées d'une page sont correctes (crochet vert), erronées (panneau rouge) ou non pertinentes pour la cohérence (trait).

Le bouton <Terminé> apparaît sur chaque page. Toutefois, il est désactivé tant que l'enregistrement est incohérent ou incomplet. Les boutons <continuer> et <Terminé>ne sont actifs que si les informations sont cohérentes et correctes.

1.3 Wizard pour la base sociale

Page 1 désignation :

Numéro de société : entrée obligatoire d'un identifiant alphanumérique à six chiffres au maximum.
Valide dès / A : la période +ValideDe est un champ obligatoire et la période +ValideA est un attribut facultatif. Société Les deux attributs définissent la période à partir de laquelle ou jusqu'à laquelle la période de validité de l'attribut ⌧ est valide. La présélection des données à indiquer utilisateur (PDV) permet de contrôler que les sociétés à durée de vie limitée (toute indication d'une période de début de validité) ne sont plus affichées. En ce qui concerne les compte société (KTO) ayant des comptes IC-₆ fixes (appelés comptes principaux IC), il est garanti que le compte société société n'est pas plus valable que les comptes IC-₆, en héritant de la limitation de validité des comptes ≈ au compte, faute de quoi des données non valides pourraient être générées.
Désignation : entrée obligatoire avec max. 70 postes. La dénomination sociale est claire (contrairement à presque toutes les autres données permanentes) et ne dépend pas de la langue.
Texte court : entrée obligatoire avec max. 10 postes

Page 2 Contact

Rue, contact, code postal, téléphone, ville, télécopieur, adresse électronique : entrée facultative. Les données ne sont traitées que pour le renseignement et ne sont pas encore analysées.
Langue : Mappage de langue à partir de la table de données maîtres LANGUE
Adresse internet : Vous pouvez saisir une URL (adresse Internet de la page d'accueil). Cette donnée est évaluée pour l'exportation XBRL, le cas échéant. (« http://www... »)
Pays : Mappage d'un indicateur de pays de la table de données maîtres COUNTRY
Champs d'entrée pour le reporting CBC : toutes les autres cellules (type d'adresse, numéro de maison, numéro d'appartement, étage, département et district, cellule de texte libre pour l'adresse) sont utilisées pour les informations obligatoires pour le reporting pays par pays, mais ne seront pas analysées plus avant.

Page 3 « Caractéristiques techniques »

Devise : Mappage d'un code monétaire de la table de données maîtres CUR
Exercice fiscal différent : entrée facultative, les données sont uniquement conservées pour le renseignement et ne sont pas encore analysées.
Groupe d'exclusion des mesure de vérification société : lorsque le groupe de mesures de vérification ne doit PAS être appliqué à la catégorie d'exclusion, il est possible d'exclure les mesures de vérification attribuées en sélectionnant le groupe d'exclusion approprié (PRFGRP) dans la sélection. Étant donné qu’un seul groupe d’exclusion peut être attribué à la fois, il peut s’avérer nécessaire de définir plusieurs groupes d’exclusion similaires lorsque les sociétés diffèrent dans les mesures de vérification applicables.
FOPLAN COMPTABLE : Société Un plan comptable spécifique à la société doit être attribué à chacun d'eux. Le même plan comptable peut être attribué à plusieurs sociétés. Cette information est également requise si vous travaillez uniquement au niveau du plan de comptes intersociétés.
Fusion sur / fusion le : Ces deux attributs ne peuvent être spécifiés que conjointement et apparaissent dans des colonnes distinctes dans la vue d'ensemble des sociétés (SOC), mais également dans les applications de surveillance du comptes sociaux (SOCDB) et du comptes consolidés (CONDB), à condition que la date de fusion soit comprise dans la période en cours. Société Si la date de fusion est indiquée, la période de validité jusqu'au est automatiquement définie sur les comptes annuels suivants. Société Bien qu'il ne soit plus possible d'enregistrer des données de comptes individuels pour la fusion fusionnée au cours de la période suivante, les justificatifs de consolidation issus de la consolidation doivent être reportés une seule fois.
Plans de contrôle par dimension : Si vous utilisez le module externe Controlling et que des dimensions analytiques sont définies, vous devez spécifier un plan analytique de société par dimension Controlling. Pour plus d'informations, consultez DOKU Controlling.
Licence type de société KOSNIS / FORECAST / XLSLINK : Dans le cadre des paramètres de licence avancés, les sociétés sont classées selon leur utilisation dans IDL.KONSIS, IDL.FORECAST et IDL.XLSLINK. Il existe trois indicateurs : IDL.XLSLINK n'a que le type Société entière (utilisé dans le formulaire de saisie Excel), IDL.KONSIS et IDL.FORECAST sont distingués comme suit :

: 'R': Société de reportage (mise en équivalence ou seulement gestion de comptes sociaux)
: 'V': Société entière (planification complète ou consolidation proportionnelle)
: 'O': Sociétés immobilières (sociétés consolidées à volume de données limité)
: 'H': Société Historique ✓ (pas de consolidation, pas de planification)
: Les sociétés qui apparaissent dans le moniteur du groupe (dans n'importe quelle période, type de données, périmètre de consolidation) avec la méthode d'intégration 'V' ou 'Q' reçoivent le type IDL.KONSIS « Entité entière ». Toutes les autres sociétés reçoivent le type IDL.KONSIS « Société de reporting ». Si la licence IDL.FORECAST est disponible, toutes les sociétés recevront le type IDL.FORECAST « Entité ». Si la licence IDL.XLSLINK est disponible, toutes les sociétés recevront le type IDL.XLSLINK « Société entière ».

Page 4 Propriétés légales

Impôt sur le chiffre d'affaires ID : entrée facultative. L'évaluation du contenu n'a lieu que dans le cadre de l'utilisation du bilan IDL.E. Dans le cas contraire, aucune évaluation n'est effectuée et les données ne sont maintenues que pour mémoire
Type de société : saisie facultative, aucune évaluation, les données sont uniquement conservées pour mémoire.
Forme juridique : saisie facultative, pas d'évaluation, les données ne sont conservées que pour mémoire.
Registre du commerce : saisie facultative, pas d'évaluation, les données ne sont maintenues que pour mémoire.
Numéro d'inscription au registre du commerce : saisie facultative, pas d'évaluation, les données ne sont conservées que pour mémoire.
Numéro d'identification fiscale : entrée facultative. L'évaluation du contenu n'a lieu que dans le cadre de l'utilisation du rapport pays par pays.
BZSt, rôle : entrée facultative. L'évaluation s'effectue dans le cadre du reporting pays par pays. Cet élément de données indique le rôle de l'entité déclarante du groupe par rapport au groupe multinational. Il permet également de désigner la société mère ultime du groupe multinational parmi les sociétés du groupe énumérées.

Page 5 « Activités commerciales »

Activité de l'OCDE : la saisie n'est possible que si le composant de licence a été acheté pour la déclaration pays par pays. Les données d'entrée sont également évaluées uniquement pour le reporting pays par pays.

1.4 Modifier / Modifier dans le tableau / modifier groupe

Vous pouvez modifier les données soit en cliquant avec le bouton droit de la souris dans le menu contextuel, soit en double-cliquant sur la ligne de la société. L'assistant s'ouvre et les données peuvent être modifiées. Une autre variante est « édition dans la table » via le menu contextuel du bouton droit de la souris. Lorsque le mode d'édition est activé, les cellules modifiables sont signalées par une police bleue. Pour modifier le contenu d'une cellule, celle -ci doit être sélectionnée à l'aide de la souris. Le comportement dépend du type des valeurs d'entrée :

Les zones de texte sont complètement sélectionnées par un simple clic de souris, ce qui signifie que lorsque vous tapez au clavier, le contenu est écrasé. Le double-clic définit le signet pour que le texte puisse être modifié.
Les cases à cocher sont définies ou réinitialisées par un simple clic de souris.
Pour les cellules avec des listes déroulantes, le bouton de sélection est activé par un clic de souris. Vous pouvez apporter des modifications en entrant une valeur ou en la sélectionnant dans la liste déroulante.
Pour les cellules qui sont modifiées dans l'assistant par des constructions spéciales, un double-clic ouvre une boîte de dialogue correspondant à la page de l'assistant.

Le 'modifier groupe' est activé uniquement en mode édition et ne peut être appliqué qu'à une colonne.

2 Secteurs d'activités (ACTIVITY) - (facultatif)

Les divisions/secteur d'activités société permettent de mieux les subdiviser au sein d'une même division. Du point de vue du groupe, le domaine de l'entreprise doit également être utilisé pour la ventilation par division, segment, branche ou unité stratégique d'affaires (SGE), y compris, dans certains cas, pour des établissements stables ou des succursales. La structure de l'activité doit donc être individualisée. Dans cette application, les secteurs d'activités sont définis et leur structure est définie via des agrégats et des schémas.

2.1 Activation des secteurs d'activités

L'application DATTYP (type de données) contrôle chaque fois type de données que vous souhaitez travailler avec OU SANS ou AVEC/SANS secteurs d'activités. Le marquage type de données est utilisé pour tester les informations fournies à chaque type de données.

Importance des critères de sélection :

Type de données avec gestion [X] : Il n'est plus possible de conserver des données sans secteur d'activités pour ces type de données types de données.
Type de données sans gestion [-] : Il n'est pas possible de conserver des données avec secteur d'activités pour ces type de données types de données.
Type de données avec/sans gestion [M] : Pour certaines sociétés, les données sont conservées avec des secteurs d'activités, pour d'autres sans. La distinction est faite à l'aide du tableau « SOCACT ». Société Une forme mixte à l'intérieur d'une largeur de véhicule n'est pas admise.

Impossible d'effectuer la consolidation sur les type de données avec le paramètre « M », car le comptes consolidés doit être effectué de façon continue avec des secteurs d'activités ou de façon continue sans secteurs d'activités.

Si des secteurs d'activités sont fournis via les fichiers d'interface solde de compte (KPSALDEN.TXT) et les soldes de sous-comptes intersociétés (KPICSALD.TXT) et que vous ne souhaitez pas les utiliser dans IDL Konsis, vous devez saisir un '*' dans la cellule du secteur d'activités dans l'application 'PDV'. Le '*' garantit que l'application IMPORT définit le secteur d'activités sur vide lors de l'acceptation des soldes.

2.2 Création de secteurs d'activités et conception des calques par glisser-déposer

Lorsque l'application est appelée, une table contenant toutes les données déjà définies s'affiche. Si aucune donnée n'est définie, la table est vide.

L'étoile [Créer un nouvel objet] dans la barre d'outils supérieure droite permet d'ouvrir l'assistant (Assistant) approprié pour capturer les attributs de l'enregistrement, en fonction du secteur d'activités, de l'agrégat ou du schéma. Chaque page de l'assistant contient une partie des données à gérer. Un enregistrement ne peut être enregistré que si toutes les spécifications sont cohérentes et saines.

Le tableau est divisé en deux parties : Les onglets sont les suivants :

__ Zone de droite secteurs d'activités :: Les secteurs d'activités sont établis dans ce domaine. Pour créer un secteur d'activités, utilisez l'icône en étoile [Créer un nouvel objet], comme décrit ci-dessus. Ces secteurs d'activités peuvent ensuite être associés à un schéma par glisser-déplacer. Un secteur d'activités peut être mappé à plusieurs schémas, mais dans un schéma, il ne peut être mappé qu'à un agrégat. La fonction Afficher le schéma (clic droit avec le secteur d'activités sélectionné) affiche les associations existantes du secteur d'activités dans le schéma du volet droit.
__ panneau droit des agrégats :: Si vous souhaitez regrouper plusieurs secteurs d'activités pour le reporting, vous pouvez le faire via l'outil. Agrégats à atteindre. Cette section permet de définir des agrégats. La création s'effectue à l'aide de l'icône « Étoile » [Créer un nouvel objet], comme décrit ci-dessus. Une fois le premier agrégat créé, un autre onglet, le schéma, s'ouvre. Vous pouvez glisser-déposer ces agrégats dans un schéma. Vous pouvez ensuite faire glisser et déposer les secteurs d'activités sous les agrégats.
__volet gauche Schémas :: un ou plusieurs niveaux supérieurs sont définis dans cette zone. Étant donné que plusieurs schémas ne peuvent pas être affichés en tant qu'onglets pour des raisons techniques, l'affichage se présente sous la forme d'une arborescence. Pour créer un schéma, utilisez l'icône en étoile [Créer un nouvel objet], comme décrit ci-dessus. Sous chaque schéma, les agrégats et/ou les secteurs d'activités peuvent être directement insérés par glisser-déplacer depuis le volet droit.

2.3 Effacer des données dans des domaines spécifiques

En principe, les données et les mappages de toutes les tables peuvent être effacés. Notez toutefois que dans la zone des schémas, vous ne pouvez supprimer que de bas en haut. Vous ne pouvez pas glisser-déplacer chaque secteur d'activités ou agrégat avec des secteurs d'activités sous-jacents dans les schémas.

Effacer des secteurs d'activités dans le volet secteurs d'activités : Les secteurs d'activités ne peuvent être supprimés définitivement que s'il n'existe aucune référence aux écritures et/ou aux agrégats et schémas.
Effacer des agrégats dans le panneau Agrégats : Les agrégats ne peuvent être supprimés définitivement que s'il n'y a plus de secteurs d'activités en attente et que l'agrégat n'est pas lié à un schéma.
Effacer des schémas : Un schéma ne peut être supprimé que si les agrégats et secteurs d'activités sous-jacents ont été supprimés.
Effacer des secteurs d'activités/agrégats dans un schéma : Si l'on efface un agrégat avec des secteurs d'activités de suspension dans le schéma à partir de la zone Schéma, la structure existante « Agrégat avec secteurs d'activités » est conservée. Si vous faites glisser l'agrégat depuis la zone « Agrégat » vers un autre emplacement du schéma, les secteurs d'activités suspendus en dessous sont automatiquement transférés. Il n'est donc pas nécessaire de réaffecter les secteurs d'activités à l'agrégat.

2.4 Exportation

Chaque zone est exportée à l'aide du bouton d'exportation de la barre de menus. La boîte de dialogue d'exportation vous permet de sélectionner la zone à exporter. Sur le côté droit de la boîte de dialogue d'exportation vous devez sélectionner la zone désirée. Une sélection est prise en compte dans les tableaux. Si des lignes sont sélectionnées dans une seule table, seules ces lignes sont exportées. Les tables non sélectionnées ne sont exportées (complètement) qu'en l'absence de sélection. Seules les sélections des lignes du nœud supérieur sont incluses dans la table de hiérarchie.

3 ociété 3 ¢ + Mappages de secteurs d'activités (SOCACT)

Si les données sont conservées avec des secteur d'activités société, définissez les combinaisons autorisées entre les fonctions d'association et de secteur d'activités société dans cette application Mappage de secteur d'activités +. Société Les secteurs d'activités attribués pour chacune d'entre elles doivent être déposés ici.

Les continuer clés de la table SOCACT sont la période et les type de données clés. Société En d'autres termes, les secteurs d'activités autorisés pour une gamme d'applications peuvent être définis différemment pour chaque période et pour type de données périodes. La table est traitée dans le report de la période pour les données d'états financiers individuels, de sorte qu'elle ne doit être tenue à jour que si les secteurs d'activités autorisés sont modifiés.

En outre, un autre attribut Groupe de comptes peut spécifier si un secteur d'activités doit être utilisé uniquement pour les comptes bilan ou uniquement pour les comptes de résultat. Les entrées possibles sont les suivantes :

'B' : Secteur d'activités des comptes de bilan uniquement
'G' : Secteur d'activités pour les comptes de résultat uniquement
'M' : Secteur d'activités pour les comptes bilan et TGV, mais avec équilibrage automatique de la recherche et du développement. Cette information est requise si le secteur d'activités de données de bilan contient également des comptes de résultat. Si plusieurs secteurs d'activités sont marqués « M », un avertissement indique qu'aucun N° document intersectoriel ne doit être défini. Aucun secteur d'activités ne peut être associé au groupe de comptes B (bilan uniquement).
Vide : Secteur d'activités des comptes de bilan et de compte de résultat sans compensation de la recherche et du développement

Pour tous les secteurs d'activités pour lesquels un groupe de comptes est spécifié dans SOCACT, un compte d'équilibrage compense automatiquement les écarts de variation de valeur entre le bilan et le compte de résultat. Ce compte doit avoir l'indicateur de compte = 'U' dans la racine du compte. Si le compte de règlement est un compte de bilan, l'excédent annuel est égal à zéro pour la somme des soldes de résultat, c'est-à-dire à zéro pour une ligne d'activité de bilan (groupe de comptes « B »), et inversement pour un compte de résultat en tant que compte de règlement.

Dans le cas de l'essai automatique des soldes de compte, il est vérifié que la somme des solde société d'une pièce d'équilibrage sur tous les secteurs d'activités est égale à zéro. Si ce n'est pas le cas, l'état BALSOL devient rouge pour tous les secteurs d'activités.

Lors de la collecte, de l'importation et de la diffusion des données de rapport, il vérifie que les règles définies par le bouton type de données Gérer le domaine fonctionnel et la table SOCACT sont respectées. Toutes les applications d'importation et de saisie de données d'opération unique vérifient, en plus d'un secteur d'activités spécifié, si l'identifiant bilan/P&P de chaque compte correspond au groupe de comptes spécifié dans SOCACT. Un avertissement peut être émis. Le report de type de données crée uniquement des jeux de contrôle de traitement pour les secteurs d'activités autorisés.

Lors de l'importation de données de rapport, le secteur d'activités est également occupé par défaut si un seul secteur d'activités société est autorisé pour le rapport. Cela permet d'éviter de mentionner ce secteur d'activités lors de la saisie.