Conversion des devises

1 CONVERSION DE MONNAIE

Une conversion de monnaie est nécessaire chaque fois qu'une filiale utilise une devise locale différente pour la monnaie groupe du groupe. Afin de permettre une consolidation ultérieure, il est nécessaire de convertir cette monnaie locale en une monnaie groupe unique. Pour le reporting et d'autres fins d'évaluation, il est possible de convertir la monnaie groupe en une monnaie parallèle unique.

1.1 Réglage du pays, du groupe et de la monnaie parallèle

La monnaie locale société d'une société [ est dans l'entreprise (abréviation : SOC). Le groupe et la monnaie parallèle sont dans le groupe / les groupes (abréviation : KTK) à indiquer de manière uniforme pour tous les groupes. Les indicateurs groupe et devise parallèle identiques sont également disponibles pour chaque utilisateur dans l'application Préoccupation pour les utilisateurs protégés (en bref : USEADM).

1.2 Activation de la conversion de monnaie

Dans la type de données concernée (abréviation : DATTYP) vous pouvez activer ou désactiver la conversion à l'aide de la cellule Devises à l'aide des options suivantes :

MONNAIE LOCALE ( - )

Bien qu'une conversion soit effectuée à cette position du commutateur lorsqu'elle est lancée manuellement, le système ne procède pas à des essais. Aucune colonne conversion de monnaie n'apparaît dans le tableau de suivi du social. Un état de rapport ne traite que les valeurs de devise nationale, dans la mesure où il existe des valeurs de devise groupe et de devise parallèle, ces valeurs sont ignorées. Une opération type de données de consolidation ne peut pas avoir enregistré le guichet sur monnaie locale (-), car la monnaie groupe n'est pas évaluée, même pour les groupes en euros purs

Pays et monnaie groupe ( K )

Cette position permet d'effectuer la conversion de monnaie dans son intégralité, mais de n'essayer que le pays et la monnaie groupe et de les transformer en liasse.

Pays, groupe et monnaie parallèle ( P )

Ce réglage consiste à convertir la monnaie locale en monnaie groupe et la monnaie groupe en monnaie parallèle et à procéder à un contrôle. La liasse traite toutes les devises.

2 Paramètres de conversion monétaire

L'application Paramètre de conversion monétaire est soit via le tableau de suivi du social (abrégé : SOCDB) en double-cliquant dans la colonne « conversion de monnaie » ou directement en utilisant le mot court « CURCF » dans la cellule de mots courts. Pour créer un paramètre de conversion monétaire, vous devez définir les paramètres suivants :

Société

Entrée société de la quantité de gaz naturel pour laquelle la conversion de monnaie doit être effectuée

période

Entrée de la période pendant laquelle la conversion de monnaie doit être effectuée

Période V

la dernière période de clôture annuelle (indicateur de période = « J ») est indiquée ici, les comptes infra-annuels ne sont pas autorisés

Type de données

Ceci définit la type de données sur laquelle la conversion de monnaie doit être effectuée

V-type de données

Cette cellule ne contient normalement aucune mention. Ce n'est que lorsqu'il y a un passage au type de données et que l'opération précédente a un type de données différent que l'on doit définir un type de données différent pour le calcul. Dans la mesure où une divergence type de données a été invoquée, le report à nouveau met automatiquement fin aux V-types de données.

2.1 Procédure de conversion

L'application conversion de monnaie d'en-tête permet de définir une « base de conversion » pour chaque société en devise étrangère. IDL.KONSIS.FORECAST désigne une racine de conversion qui correspond à l'attribution de règles de conversion (ADR) à chaque compte dans le plan comptable, en fonction des attributs de miroir. Cette opération est effectuée en fonction de la méthode de conversion choisie. Les tableaux ci-dessous montrent la répartition par défaut des règles de conversion entre les groupes de comptes dans IDL.KONSIS.FORECAST. La colonne Modification permet de modifier la façon dont les règles de conversion de compte peuvent être créées pour des comptes individuels.

'MCF' - Flux de trésorerie modifié

Dans la norme, le compte de résultats est converti en cours moyen de la période correspondante, le bilan taux fin de période en cours étant converti en cours moyen de la période correspondante. En outre, le biens du site et les fonds propres peuvent être convertis au cours moyen actualisé (CDF) par le biais de modifications appropriées. Cela permettra d'éviter les écarts de conversion entre les biens du site et les administrations consolidations des capitaux propres.

Les variations de flux sont calculées différemment des autres méthodes de conversion du « PDK », le delta de conversion du solde de compte taux fin de période au « » est compensé par la clé de saisie de la nature d'utilisation « U » pour la différence de conversion.

'MMW' - Modifié avec les taux mensuels pondérés

Dans ce processus de conversion, les comptes miroirs de résultat sont par défaut marqués de la règle de conversion « CDK » (taux moyen actualisé), car ils sont convertis en taux moyens pondérés mensuellement. Tous les comptes miroirs de résultat nouvellement créés sont automatiquement pré-remplis avec FDK. En outre, le biens du site et les capitaux propres peuvent être convertis historiquement avec le CDF (cours moyen actualisé) par le biais de modifications appropriées, ce qui permet d'éviter les différences dans le biens du site et dans la consolidation des capitaux propres dues à la conversion. Taux fin de période En l'absence de modification, tous les comptes de bilan sont converti en un seul et même compte.

'MST' - Cours à la date modifié

Dans la norme, le compte de résultats est converti en cours moyen de la période correspondante, le bilan taux fin de période en cours étant converti en cours moyen de la période correspondante. En outre, le biens du site et les fonds propres peuvent être convertis au cours moyen actualisé (CDF) par le biais de modifications appropriées. Cela permettra d'éviter les écarts de conversion entre les biens du site et les administrations consolidations des capitaux propres.

« MZB » - Procédure modifiée de référence temporelle (biens du site et fonds propres)

IDL.KONSIS.FORECAST prend également en charge la référence temporelle modifiée. Dans la norme, le biens du site taux fin de période et les fonds propres sont convertis au cours de l'histoire, le reste de l'actif et du passif étant converti au cours de l'histoire. Taux moyen compte de résultat Dans le compte de résultat, les charges et les produits sont convertis par défaut en ¢.

'MZK' - Méthode modifiée de référence temporelle (capitaux propres)

Dans cette procédure « MZB », seuls les fonds propres, le biens du site taux fin de période et le reste de l'actif et du passif sont convertis en monnaie historique. Taux moyen compte de résultat Par défaut, les produits et charges sont convertis au moyen du coefficient de conversion.

RST - Cours de clôture pur

Dans le cadre de l'approche du cours de clôture « pur », toutes les agrégation taux fin de période des comptes annuels, actifs, passifs, produits et charges sont converti de manière uniforme en cours de clôture (SK). Il n'y a pas d'écarts de conversion lors de l'évaluation ponctuelle.

2.2 Type de taux de change

Le type de taux de change doit être enregistré dans le paramètre de conversion monétaire pour le groupe et la monnaie parallèle. Les différences sont les suivantes :

Taux pivot du SME - Euro - ( E )

Taux fin de période Le cours E (cours pivot SME-EURO) n'est converti qu'en liaison avec la relation temporelle « SK » pour le +. Les soldes sont divisées par la valeur du taux de change (par exemple. 1 EURO = 1,5154 CHF, soit les soldes sont divisés par 1,5154 CHF). Étant donné que cette conversion est un cours fixe et fixe, les cours moyens de la période, lorsqu'ils sont maintenus, ne sont pas utilisés pour la conversion de monnaie.

Prix en tant que multiplicateur ( M )

Le cours M (cours moyen jusqu'à présent) peut être utilisé comme cours moyen multiplicatif pour la référence temporelle 'SK', 'PDK' et 'MDK' (par ex. 1 GBP au 31.12.2008 = 1,24 EURO, c'est-à-dire que les soldes sont multipliées par 1,24).

Cours en diviseur ( R )

Le taux R (moyen lt. La cotation en bourse, le cours récursif) peut également être utilisé comme diviseur pour la relation temporelle 'SK', 'PDK' et 'MDK' (Par exemple. 1 euro au 31.12.2008 = 0,744596 GBP, soit 0,744596 pour les soldes)

2.3 Société Référence - ₆

La cellule société Référence-² permet une conversion uniforme de toutes les sociétés du groupe. Si la cellule société société Réf.Ges. fait référence à une autre entité, tous les paramètres des entités de référence s'appliquent de la même manière aux entités de référence. Il s'agit :

• la méthode de conversion pour le groupe et la monnaie parallèle
• le type de taux de groupe et de monnaie parallèle
• et les différents comptes de différence (KtoBilDiff, KtoGuvPosD et KtoGuVNegD)

Ces cellules énumérées ci-dessus ne doivent pas être remplies lorsqu'une société de référence est indiquée.

2.4 Comptes de différence

KtoBilDiff

La conversion de monnaie calcule tous les comptes de bilan en fonction des règles de conversion de compte. Les compte taux fin de période taux fin de période identiques sont convertis différemment de la conversion du - et la différence entre la conversion réelle et la conversion du - est imputée sur ce compte.

KtoGuVPosD

La conversion de monnaie calcule tous les comptes de résultat en fonction des règles de conversion de compte. Les compte taux fin de période identiques sont convertis différemment du pair et la différence entre ces deux calculs est imputée sur ce compte, dans la mesure où le montant est positif.

KtoGuVNegD

La conversion de monnaie calcule tous les comptes de résultat en fonction des règles de conversion de compte. Les compte taux fin de période identiques sont convertis différemment du pair et la différence entre ces deux calculs est imputée sur ce compte, dans la mesure où le montant est négatif.

2.5 Objet analytique

Si les comptes de différence (KtoGuvPosD et KtoGuVNegD) dans la racine des comptes ont un indicateur de contrôle de gestion, un objet analytique par défaut peut être déposé ici. Cet objet analytique crée également un solde analytique sur les comptes de différence.

3 Taux de change

Synthèse des taux de change (abréviation : CURTX ) fournit à l'utilisateur une vue d'ensemble de tous les cours de référence et de moyenne enregistrés dans le système. Les champs de sélection et de tri de l'application permettent de déterminer l'inventaire des taux de change en fonction de différents aspects, tels que : Évaluer la période de facturation, la devise type de données ou la devise. Vous pouvez saisir jusqu'à neuf chiffres après la virgule pour chaque taux de change. Chaque entrée est automatiquement précédée de six chiffres.

Les taux de change doivent être enregistrés par code monétaire avec :

des types de données à convertir

par ex. I4 = Balance commerciale II, la conversion peut être effectuée sur les type de données plan comptable groupe (société et 0) dans lesquels un paramètre de conversion monétaire et des taux de change ont été déposés

Type de taux de change

Par exemple, le diviseur de taux ( R ) - Les différents types de taux de change sont décrits dans les en-têtes de conversion monétaire.

la relation temporelle

p. ex. taux fin de période 'SK' pour

la date de clôture

par ex. '31.12.2014' - il s'agit toujours du dernier jour d'un mois. Une autre date peut être enregistrée mais n'est pas prise en compte par la conversion de monnaie.

4 Instructions de conversion clé de saisie

L'application Conversion de clé de saisie est accessible via l'application Paramètres de conversion de devise ou via l'entrée du mot abrégé CURRFLUX. Dans les règles de conversion de clé de saisie, les clés de saisie individuelles peuvent être converties avec une règle de conversion différente à la règle de conversion de compte. La somme de toutes les variations est ensuite ajustée à la conversion du compte avec une différence de conversion, pour autant qu'il n'y ait pas de conversion historique.

5 RÈGLES DE CONVERSION COMPTE

5.1 Explications générales

L'application règles de conversion compte est accessible à partir de la liste des paramètres de conversion monétaire ou en utilisant le raccourci CURACC. Un dépôt en vert dans les colonnes « monnaie groupe EI » ou. La monnaie parallèle des effets indésirables indique que la règle de conversion affichée correspond à la méthode de conversion sélectionnée et n'a pas été modifiée. Si une ou plusieurs cellules sont jaunes, le paramètre de conversion monétaire diffère de la méthode de conversion sélectionnée. Ces différences ne sont pas des erreurs, elles sont simplement destinées à mettre en évidence les différences pour l'utilisateur.

5.2 Définition des règles de conversion compte

Les règles de conversion compte sont des paramètres définis de manière fixe pour la conversion de monnaie. Les règles de conversion de compte suivantes sont actuellement valides dans IDL.KONSIS.FORECAST :

FDA - TAUX MOYEN HISTORIQUE POUR IMMOS

ce paramètre n'est disponible que pour les comptes affectés à un miroir d'immobilisations. Ce paramètre convertit le coût en valeur historique. Chaque variation d'amortissement est calculée à l'aide des règles de conversion standard ou. Règles de conversion clé de saisie calculées. Il y a ensuite un écart de conversion, qui est ajusté au cours historique du CMPC.

FDK - Taux moyen historique

Ce paramètre est disponible pour tous les comptes associés à un flux. Toutes les variation de flux taux fin de période sont converties dans le calcul historique, mais il n'y a pas d'équilibrage du taux de 5 sur ce compte. Taux fin de période La différence par rapport à la devise 6 est enregistrée sur le compte de différence correspondant du paramètre de conversion monétaire. La somme de la monnaie groupe / monnaie parallèle de toutes les variations de flux de ce compte est transférée au solde de compte.

PDK - TAUX MOYEN COMPTE DE RÉSULTAT

la conversion du compte taux moyen compte de résultat taux fin de période s'effectue au niveau du taux de change de l'euro tandis que les différences avec le taux de change de l'euro sont enregistrées sur les comptes « KtoGuVPosD » ou « KtoGuVNegD » du taux de change de l'euro.

SK - TAUX FIN DE PÉRIODE

La conversion du compte taux fin de période s'effectue au moyen du système de conversion. Si un compte a un délai de détail (intersociétés, controlling, flux) et qu'il y a une différence après la conversion, celle-ci est comptabilisée dans le délai de détail et le détail est donc ajusté à la conversion du solde de compte.

UK - TAUX FIXE

Un utilisateur peut définir manuellement un cours pour convertir le solde en conséquence. Taux fin de période La différence par rapport à la devise 6 est enregistrée sur le compte de différence correspondant du paramètre de conversion monétaire.

VPK - Taux période précédente

taux période précédente la conversion s'effectue à l'intérieur du compte (le taux est indiqué dans l'application Preuve de conversion compte). S'il n'existe pas de taux au cours de la période précédente, la conversion est effectuée à l'aide de la méthode de conversion appropriée (pour les comptes de bilan = 'SK' et pour les comptes de résultat = 'PDK')

5.3 Modification des règles de conversion compte

En Sélectionnant une ligne et l'action <Modifier les données>, vous entrez dans la phrase unique, où vous pouvez modifier l'enregistrement sélectionné. Seules les règles de conversion non standard peuvent être saisies. Si une règle de conversion différente doit être redéfinie à la valeur par défaut, vous pouvez le faire à l'aide de l'action Set UAW Standard. La fonction modifier groupe permet de personnaliser plusieurs lignes.

Modification de règles de conversion de comptes individuels pour les sociétés de référence

Société Dans le cas d'une fonction de référencement, rien ne doit normalement être ajusté dans les règle de conversion société de compte, car les réglages sont hérités de la fonction de référencement. Dans le cas d'un compte pour lequel la règle de conversion « UK » est déposée et la monnaie locale société société diffère entre la fonction de compte de référence et la fonction de référencement, un cours doit être déposé dans les règles de conversion de référence.

6 Preuve de conversion

L'application Conversion de compte peut être créée en tant qu'application séquentielle à partir du résumé de la conversion de monnaie (abréviation : CURCF) ou directement à l'aide du raccourci 'CURAUDIT'. Pour chaque compte avec ce solde de compte, la preuve de conversion affiche, après conversion de monnaie, la règle de conversion de compte actuellement appliquée par une ou plusieurs sociétés pour la période type de données et actuelle sélectionnée. Ils déclarent également les taux de change effectivement utilisés et, le cas échéant, les écarts de conversion / écarts de change constatés. Les règles de conversion compte standard sont marquées en vert dans la colonne règle de conversion (ADR) de la synthèse et les règles de conversion divergentes sont marquées en jaune.

Dans cette application, différentes colonnes sont émises, calculées / composées comme suit :

Différence de conversion MG taux fin de période par rapport au taux de conversion MG de la période précédente (MG-Diff. AvantPer)

Dans la colonne de gauche, pour les comptes de bilan, le montant de la preuve de conversion de compte de la période précédente, figurant dans la colonne « Écart de conversion MG taux fin de période cumulé au pair en MG » (conversion MG). Diff. cumul.). Pour les comptes de compte de résultat, cette colonne est vide. La colonne de droite convertit le montant de devise de société affiché en monnaie parallèle.

Différence de conversion MG taux fin de période par rapport à l'acte MG. Différence de conversion de période (MG) ActPer)

La colonne de gauche affiche la valeur cumulée entre la période précédente et la période actuelle pour les comptes de bilan. Pour les comptes de compte de résultat, cette colonne est vide. La colonne de droite convertit le montant de devise de société affiché en monnaie parallèle.

Différence de conversion MG taux fin de période par rapport à l'unité de MG cumulée (conversion MG Diff. cumul)

Dans la colonne de gauche, pour les comptes de bilan, la valeur cumulée de la période précédente et de la période en cours est indiquée. Taux fin de période Cette différence par rapport au # est imputée au prorata sur le compte « KtoBilDiff » du paramètre de conversion monétaire. Pour les compte taux fin de période taux fin de période de résultat, la différence par rapport à l'omission du calcul du résultat à l'omission du calcul du résultat à l'omission du calcul du résultat à l'omission du calcul du résultat à l'omission est également déclarée ici. Cette différence est appliquée au compte « KtoGuVPosD » ou « KtoGuVPosD » en fonction de l'indicateur S/H. KtoGuVNegD validé.

Différence de conversion MP taux fin de période par rapport au taux de conversion MP de la période précédente (MP-Diff. AvantPer)

Dans cette colonne, pour les comptes de bilan, le montant de la preuve de conversion de compte de la période précédente, figurant dans la colonne « Écart de conversion MP taux fin de période cumulé au pair en MP » (conversion MP). Diff. cumul.). Pour les comptes de compte de résultat, cette colonne est vide.

Différence de conversion MP taux fin de période par rapport à l'acte MP. Différence de conversion de période (MP) ActPer)

Cette colonne affiche la valeur cumulée entre la période précédente et la période actuelle pour les comptes de bilan. Pour les comptes de compte de résultat, cette colonne est vide.

Différence de conversion MP taux fin de période par rapport à la valeur du nombre de MP cumulées (MP Diff. cumul.)

Pour les comptes de bilan, cette colonne indique le cumul de la période précédente et de la période en cours. Taux fin de période Cette différence par rapport au # est imputée au prorata sur le compte « KtoBilDiff » du paramètre de conversion monétaire. Pour les compte taux fin de période taux fin de période de résultat, la différence par rapport à l'omniprésence est également indiquée ici si le résultat est calculé différemment de l'omniprésence. Cette différence est appliquée au compte « KtoGuVPosD » ou « KtoGuVPosD » en fonction de l'indicateur S/H. KtoGuVNegD validé.

Différence totale de conversion aux taux de référence en MP de la période précédente (conversion). Diff. kumul.VP total)

Dans cette colonne, la valeur « Écart de conversion MG taux fin de période converti en monnaie parallèle jusqu'à la période précédente MG » (colonne de droite) est ajoutée à la valeur « Écart de conversion MP taux fin de période jusqu'à la période précédente MP ».

Différence totale de conversion aux taux de référence en MP Act. Période (retraitement) Diff. diff. AP total)

Dans cette colonne, la « différence de conversion MG taux fin de période » convertie en monnaie parallèle devient MG Act. Période » (colonne de droite) avec la valeur « Différence de conversion MP taux fin de période par rapport à l'état actuel du MP ». Période ajoutée.

Différence totale de conversion des taux de référence en MP (conversion). Diff. centile. (total)

Dans cette colonne, la valeur « Différence de conversion MG taux fin de période en MG cumulée » (colonne de droite) convertie en monnaie parallèle est ajoutée à la valeur « Différence de conversion MP taux fin de période en MP cumulée ».

6.1 Possibilités de sélection

BG-Knz. 1 (actif) et 2 (passif)

Dans la preuve de conversion de compte dans le filtre (pas via le filtre), la valeur est attribuée à BG-Knz. 1 (actif) et 2 (passif) sont inclus dans la colonne « Différence de conversion MG taux fin de période - MG cumulée », en bas de la colonne (troisième dernière ligne), un total de tous les comptes de bilan. Cette somme, majorée le cas échéant. Différence d'arrondi (une ligne en dessous), qui renvoie le montant validé par la conversion de monnaie sur le compte de différence KtoBilDiff à partir du paramètre de conversion de devise.

BG-Knz. 3 (produits) et 4 (charges)

Dans la feuille de conversion de compte dans le filtre (et non via le filtre), la valeur est attribuée à BG-Knz. 3 (Produits) et 4 (Charges) sont indiqués dans la colonne « Différence de conversion MG taux fin de période au pair MG cumulé », en bas de la colonne (troisième dernière ligne), une somme couvrant l'ensemble des comptes de résultat. Cette somme, majorée le cas échéant. Différence d'arrondi (une ligne en dessous), qui renvoie le montant validé par la conversion de monnaie sur le compte de différence KtoGuVPosD ou. KtoGuVNegD du paramètre de conversion monétaire.

Cette sélection est bien entendu possible pour la monnaie parallèle. L'écart d'arrondi ne peut pas être empêché, car la conversion de monnaie considère chaque compte séparément pour la preuve de la conversion. Toutefois, pour la conversion effective des soldes de compte, une différence doit être considérée comme un total et une différence d'arrondi globale doit également être décomptabilisée.

7 Report à nouveau des paramètres de conversion monétaire dans une nouvelle période

Le traitement de suivi « Effectuer un report à nouveau dans une nouvelle période » dans le moniteur SOCDB reporte les éléments de la conversion de monnaie. Il est tenu compte du taux de change, des règles de conversion de compte et des règles de conversion de clé de saisie des sociétés.

8 Exemples de calculs

8.1 Conversion FDA

Dans le cadre de la conversion FDA, la conversion doit être calculée sur la base du coût historique moyen avancé. Pour que cela soit possible, il convient que les clés de saisie figurant dans les colonnes baisse CCA et baisse ne soient pas affectées. AfA, une règle de conversion clé de saisie 'VPK' peut être définie. Celle-ci s'assure que toutes les baisses sont converties au cours historique moyen actualisé de la période précédente.

Exemple basé sur un compte d'investissement

Taux de change

Calcul des écarts de conversion : Formule : (Sous-total amortissement * taux de coût historique) ./. (report à nouveau amortissement en MG + augmentations amortissement en MG) Calcul : (190 000,00 * 1,070530 = 203 400,70) ./. (74 937,10 + 132 600,00 = 207 537,10) =  ./.  4.136,40 EUR

8.2 Conversion FDK

Le flux de la conversion des CDF est le principal, c'est-à-dire que les variations sont converties en premier. Le solde de compte est alors pris en charge à partir de la somme MG de toutes les variations et n'est pas converti. Il en résulte un cours moyen historique. Taux fin de période La différence par rapport au ⌧ est réglée sur le « KtoBilDiff » du paramètre de conversion monétaire et peut être retracée dans la preuve de conversion.

Exemple basé sur un compte principal

Taux de change

Calcul du taux historique du CDF : Formule : (soldes de compte valeur MG) / (soldes de compte valeur ML) Calcul : 431.185,50 / 400.000,00 = ./. 1,077964

Calcul des écarts de conversion Compte des écarts de conversion : Formule : (Valeur ML solde de compte * taux SK) ./. (Valeur ML solde de compte * Taux de CDF) Calcul : (400 000,00 * 1,130 000 = 452 000,00) ./. (400 000,00 * 1,0777964 = 431 185,50) =  20,814,50 EUR

Message d'erreur KON0427E :

Problème :

La conversion de monnaie génère le message d'erreur KON0427E : « Différence dans le détail du compte ... »

Cause :

La règle de conversion FDK a été spécifiée pour le compte. Toutefois, la somme des variations de l'actif immobilisé d'accès (capital ou données) en monnaie locale ne correspond pas à la valeur monétaire nationale du solde de compte.

Solution :

Société Appelez l'application BALSOL avec les signes #, Période, type de données et numéro de compte appropriés. Sélectionnez la ligne de compte et branchez-la par action dans les données de mouvement du compte en fonction du KZ2 (A = Immobilisation, K = Capital). Vous pouvez maintenant rapprocher les données de mouvement du compte du solde du compte et effectuer les transferts/débits nécessaires.

8.3 Conversion SK

Lors de la conversion du solde de compte taux fin de période en l'élément de frappe, le taux fin de période est converti en l'élément de frappe fixé. Taux fin de période Dans la mesure où il y a des mouvements de report, un écart de conversion est créé pour s'adapter au cours cours de la clé de saisie avec la nature d'utilisation « K ». La différence restante est due soit à des différences d'arrondi, soit à des règles de conversion de clé de saisie différentes.

Exemple basé sur un compte d'investissement

Taux de change

9 Modification d'une monnaie locale existante

Société Si l'une d'elles décide de déclarer des données dans une monnaie locale différente de la précédente à partir de la période suivante, il ne suffit pas de fournir des données sur les sociétés dans la nouvelle monnaie, les reports à nouveau doivent également être adaptés en conséquence. Toutefois, ces informations ne peuvent être fournies que de manière limitée par IDL.KONSIS.FORECAST.

9.1 Cas 1 - La monnaie locale future est déjà disponible dans la monnaie parallèle ou le groupe actuel

Dans ce cas, avant le report à nouveau société, une nouvelle période doit être incluse dans l'organisation de la société à laquelle appartient ce type de société (en abrégé : SOC) la monnaie locale soit adaptée en conséquence. Société Une fois que la période de report est reportée, IDL.KONSIS.FORECAST reprend les valeurs des reports à nouveau de la période de groupe ou de report correspondante. Monnaie parallèle de la période précédente.

9.2 Cas 2 - La monnaie locale future n'est pas disponible en groupe ou en monnaie parallèle pour la période en cours - 1. solution

Dans ce cas, les données ne peuvent pas être extraites de la colonne groupe ou devise parallèle. Société Désormais, dans le cadre de la société, avant que les reports à nouveau ne soient effectués dans la nouvelle période, est-ce dans le cadre de la société (en abrégé : SOC) la monnaie locale est passée à la nouvelle devise, puis le report à nouveau est effectué, IDL.KONSIS.FORECAST règle les reports à nouveau en monnaie locale avec 0,00 et fixe les valeurs de groupe et de devise parallèle en conséquence avec VKW / VPW. L'utilisateur doit ensuite consulter les différentes variations de flux et suivre manuellement les valeurs de la monnaie nationale. Cette action nécessite des autorisations spéciales. Toutefois, un bilan et une liasse pour les OGM peuvent être utilisés pour la nouvelle monnaie locale i. V. m. de la période précédente, des messages d'erreur correspondants sont générés.

9.3 Cas 2 - La monnaie locale future n'est pas disponible dans le groupe ou la monnaie parallèle pour la période en cours - 2. solution

Dans ce cas, les informations de monnaie locale future peuvent être générées à l'aide d'une nouvelle type de données (ou inutile) dans la période en cours. À cette fin, il convient d'examiner si une telle situation type de données existe et de transférer les données en conséquence. Voici la procédure exacte :

1. Type de données

Créer un nouveau type de données ou sélectionner un type de données qui n'est pas utilisé autrement. Dans tous les cas, il faut veiller à ce que tous les flux de l’application FACSPI soient actifs de la même manière que sur la type de données d’origine. Si un flux n'est pas activé, la conversion de monnaie se comportera différemment pendant la conversion.

2. Personnaliser votre présélection des données à indiquer (en bref : PRÉADMINISTRATEUR)

Inscription de la future monnaie locale en tant que marque de monnaie parallèle dans la présélection des données à indiquer, avec un avertissement signalant qu'il existe une contradiction avec les codes monétaires du groupe. Cet avertissement peut être ignoré.

3. Copier le paramètre de conversion monétaire dans le nouveau type de données

<Modifier les données> pour le paramètre de conversion monétaire peut être copié dans le nouveau type de données en remplaçant le type de données par le nouveau type de données dans le jeu unique, puis en 'collant' les paramètres de conversion monétaire. Les règles de conversion compte sont également copiées simultanément.

4. Copie des données de mouvement

via copie de quantité, tous les soldes de compte et détails associés (soldes IC, soldes analytiques, variations de flux (investissement, capital, provisions et autres). Flux) vers lesquels les nouveaux types de données sont copiés

5. Maintenance des taux de change

pour la nouvelle période type de données, tous les taux de change (également par copie de quantité) doivent être créés pour la période en cours et pour la période précédente. Il convient de vérifier si les cours de la nouvelle monnaie locale société société de l'omnibus sont disponibles par la suite, s'il n'y a pas encore d'omnibus utilisant cette devise, les cours de la période en cours doivent être maintenus.

6. Démarrage de la conversion de monnaie

le Moniteur SOCDB est prêt à lancer la conversion de monnaie dans la période en cours. Attention : La sélection dans le moniteur SOCDB doit absolument être effectuée sans groupe et le numéro de société doit être réglé en conséquence.

7. Vérification des données converties

Après la conversion, les soldes etc. devraient être appelés, ici la monnaie parallèle devrait être équipée en conséquence.

8. Personnaliser votre présélection des données à indiquer (en bref : PRÉADMINISTRATEUR)

Avant d'entreprendre toute action supplémentaire, il convient de déposer à nouveau le bon drapeau de présélection des données à indiquer parallèle dans sa propre monnaie, afin d'éviter que cela ne se produise. Exclure les erreurs.

9. Modifier la devise de la société

Dans l'entreprise (abréviation : SOC) peut à présent être déposé devant le report à nouveau le symbole monétaire national

10. Report à nouveau dans la nouvelle période

Société Dans le moniteur SOCDB, cette ébauche doit maintenant être présentée avec la type de données divergente. Au cours de ce processus, le report à nouveau héritera les valeurs de la colonne de devise parallèle de la période précédente et du type de données et les inscrira dans la monnaie locale société de la période / type de données en cours.

Toutefois, l'expérience a montré qu'il existe invariablement des écarts de conversion entre la conversion de la filiale et la conversion en IDL.KONSIS.FORECAST. Cela est notamment dû à la conversion de la monnaie locale en monnaie groupe, puis en monnaie parallèle. Les différences doivent être ajustées manuellement dans les flux, par exemple. Une clé de saisie pour vous. Les écarts de conversion sont utilisés. Le report à nouveau sur le KtoBilDiff à partir du paramètre de conversion monétaire doit également être validé manuellement dans les variations des capitaux propres.

10 Enregistrement de la conversion de monnaie

10.1 Généralités

Dans le cadre de la vérification de la conversion de monnaie effectuée par IDL.KONSIS.FORECAST, l'utilisateur dispose d'un large éventail d'options de détection. Dans toutes les applications concernées par la conversion de monnaie, outre la valeur monétaire nationale, la valeur monétaire du groupe et la valeur monétaire parallèle sont documentées. En outre, les taux de change sont fixés.

Les écarts de conversion calculés par le système sont comptabilisés séparément. Cela concerne aussi bien les écarts de prix résultant de la conversion de bilan compte de résultat et d'ième que les applications de symétrie.

10.2 Preuve de conversion compte

Dans les règles de conversion compte, la conversion par compte peut être retracée. Cette application est accessible soit en tant qu'application ultérieure via les en-têtes de conversion monétaire, soit directement via l'appel avec le mot court 'CURAUDIT'. Une description détaillée des colonnes figure dans la description des preuves de conversion.

10.3 Soldes de compte (abréviation : BALSOL)

Dans les soldes de compte, après la conversion de monnaie, est disponible en monnaie locale, monnaie groupe et en monnaie parallèle. Les informations suivantes de la conversion de monnaie sont disponibles par compte/solde de compte pour la conversion de devise intersociétés :

• la règle de conversion compte,
• le taux de change applicable, et
• la date de clôture.

Des informations plus détaillées figurent dans la preuve de conversion.

10.4 Soldes des sous-comptes IC (abréviation : BALIC) et soldes analytiques (en bref : CNTSAL)

Dans ces vues, tous les ensembles de données ont également été convertis en groupe et en monnaie parallèle après la conversion de monnaie. La somme de tous les enregistrements d'un compte donne ensuite le solde de compte.

C'est dans le vote des soldes de compte IC ou. Les soldes analytiques doivent être conscients du fait que l'addition de chaque solde détail et l'essai de vote qui s'ensuit au solde de compte du compte respectif peuvent en principe entraîner de légères différences d'arrondis. IDL.KONSIS.FORECAST compense automatiquement ces différences au sein des soldes IC par compte sur le premier enregistrement d'un compte pour éviter toute différence.

10.5 Variations de flux

Dans les variations de flux (Miroir des actifs (abréviation : VARIMM), le niveau du capital (en bref : VARCAP), provisions (bref : VARPRO) ou flux individuels (en bref : VAROTH) ) sont converties pour toutes les variations dans la première étape. Pour ces variations, il est possible de connaître non seulement la règle de conversion, mais aussi la date de référence et surtout le cours suivi. Il peut également s'agir d'une spécification manuelle d'un cours (avec règle de conversion UK) ou d'un cours ou d'un cours de groupe ou d'un cours prédéfini. Valeur de devise parallèle (avec la règle de conversion 'VKW').

Si le compte est converti dans l'historique (règle de conversion FDA ou CDF), le déclenchement du mouvement est considéré comme le chef de file du solde de compte. En d'autres termes, la somme de la conversion des variations de flux est transférée au solde de compte. Lorsqu'un compte taux fin de période est converti à la place en une somme de 0 (règle de conversion SK), le solde de compte est le premier et la conversion de monnaie procède à une adaptation au solde de compte.

Il est plus compliqué de convertir le compte taux fin de période en un compte intragroupe. Dans ce cas, le solde de compte est converti en premier. La conversion de monnaie procède ensuite à la conversion des soldes IC. Dans la dernière étape, les variation de flux société sont converties et comparées à chaque IC-₆ enregistré. Si le solde IC diffère en monnaie parallèle ou en groupe du solde IC proportionnel, la conversion de monnaie dans les variations de flux crée une variation avec la clé de saisie des écarts de conversion.

Lorsqu'un compte est à la fois un compte de participation et un compte d'investissement, chaque détail est converti séparément. Société Les écarts par IC-₆ sont enregistrés dans les variations des participations détenues, car le niveau des actifs est le plus élevé. En d'autres termes, si un utilisateur saisit une nouvelle variation dans les variations des participations détenues et l'ajuste à un certain prix ou à une valeur de groupe / devise parallèle, il doit également en tenir compte dans les variations de l'actif immobilisé correspondantes afin d'éviter tout ajustement par le système

11 Autres sujets

11.1 Conversion de monnaie aux cours moyens mensuels pondérés (MDK)

Pour créer un flux MDK, procédez comme suit :

1. Création d'un flux sur les définitions de miroir (en abrégé : FLUDEF)

L'assistant (icône en étoile) permet de créer le nouveau flux, les désignations des pages 1 et 3 de l'assistant sont libres de choisir. Sur la page 2 (attributs de miroir), sélectionnez le type de flux « Autre »

1.1 Création d'un domaine de flux

Un domaine de flux (par exemple 0) doit être créé au-dessus de l'assistant (étoile) dans la partie inférieure du tableau. Les désignations des pages 1 et 3 de l'assistant sont également libres de choisir. À la page 2 (Attributs de la zone miroir), dans la zone Autres options, une coche apparaît pour « Solde pertinent » et pour « Poids mensuel ». Les taux moyens sont établis. Dans la section Contrôle du report à nouveau , sélectionnez le bouton radio « avec report à nouveau normal »

1.2 Création de colonnes de flux

Trois colonnes de flux devraient être mises en place :

01 => 'report à nouveau'

02 => 'Variation continue'

03 => 'conversion de monnaie'

Aucune nature d'utilisation n'est déposée pour toutes les colonnes de flux.

1.3 Création de clés de saisie

Au total, quatre clés de saisie doivent être définies, ceci est possible dans l'onglet clés de saisie via l'assistant (icône d'étoile). Les clés de saisie sont définies comme suit :

=> 'MV' - domaine de flux 0 - colonnes de flux 01 - nature d'utilisation 'M'

=> 'LV' - domaine de flux 0 - colonnes de flux 02 - nature d'utilisation 'L'

=> 'KE' - domaine de flux 0 - colonnes de flux 03 - nature d'utilisation 'K'

=> 'UD' - domaine de flux 0 - colonnes de flux 03 - nature d'utilisation 'U'

2 COMPTES

Voici tous les comptes de résultat de l'application comptes (en abrégé : FOPLAN COMPTABLE GROUPE KTO) marquer pour le ✓ afin d'entrer le nouveau flux MDK dans la cellule flux à l'aide de la fonction 'Changer de quantité'. Les comptes de société de référence héritent alors automatiquement du nouveau flux du compte de groupe associé.

3 Taux de change

La conversion des variations en cours doit être effectuée au cours moyen mensuel. Pour ce faire, la référence temporelle MDK utilisée dans la table des taux de change (abréviation : CURTX).

4 règles de conversion clé de saisie pour les flux MDK

La règle de conversion MDK est utilisée par l'application règles de conversion clé de saisie (en abrégé : CURRFLUX) est affecté à la clé de saisie de variation continue ( LV ), de sorte que toutes les variations continues sont converties à ce taux.

5 règles de conversion de clé de saisie pour les rétroviseurs d'actifs

IDL.KONSIS.FORECAST prend en charge l'essai entre les augmentations AfA (ancien standard BSL) lors de la conversion de monnaie : Colonnes de flux 13 / nouvelle norme BSL : Colonnes de flux 23 et 36) et comptes d'amortissement (avec nature de compte = 'D'). Les variations d'amortissement sont converties à l'aide de la même règle de conversion que les comptes de résultat. Ce n'est toutefois plus possible avec le taux moyen mensuel sans obtenir de différences. Par conséquent, toutes les clés de saisie mappées aux colonnes d'accès AMF doivent être mappées à des règles de conversion clé de saisie MDK.

6 règles de conversion de clé de saisie pour rétroviseur de remise à zéro

IDL.KONSIS.FORECAST prend en charge l'essai de résolution de provision lors de la conversion de monnaie (ancien standard BSL : Colonnes de flux 03 / nouvelle norme BSL : Colonnes de flux 24) et comptes de résolution (avec nature de compte = 'Y'). Les reprises de provision sont converties en utilisant la même règle de conversion que les comptes de résultat. Ce n'est toutefois plus possible avec le taux moyen mensuel sans obtenir de différences. Par conséquent, toutes les clés de saisie associées à la colonnes de flux de résolution de provision doivent avoir des règles de conversion de clé de saisie MDK.

Le même cas existe pour l'apport de provisions. Un essai est effectué entre les alimentations (ancien standard BSL : Colonnes de flux 04 / nouvelle norme BSL : 23) et les injections dans les provisions en résultat net (nature de compte = 'Z'). Pour ce faire, toutes les clés de saisie chiffrées dans cette colonnes de flux doivent également enregistrer des règles de conversion de clé de saisie avec « MDK ».

7 RÈGLES DE CONVERSION COMPTE

Les comptes de résultat (bilan et de résultat 3 et 4) sont-ils définis par l'application « règles de conversion compte » (en abrégé : CURACC) avec la règle de conversion 'FDK' (taux moyen actualisé) manuellement, le solde de compte est converti en taux moyens mensuels pondérés. Au lieu de cela, le paramètre de conversion monétaire (abrégé) peut : Société CURCF) la société de référence, ou la société de référence, utilise la méthode de conversion « MMW ». Dans cette méthode de conversion, tous les comptes de résultat qui ont déposé un flux sont convertis par défaut en FDK. ATTENTION : Cependant, la conversion de la méthode de conversion n'est pas sans danger, car toutes les règles de conversion de compte ajustées manuellement sont adaptées à la norme de la méthode de conversion MMW.

8 Activation du flux dans l'application 'type de données / domaine de flux' (abréviation : DATFLU)

Ici, le domaine de flux des taux moyens pondérés mensuels types de données doit être activé avec un X correspondant

9 Activation du flux dans l'application Période / domaine de flux (abréviation : PERFLU)

Le domaine de flux de la période sur laquelle vous souhaitez calculer les taux moyens pondérés pour le premier mois doit être activé avec un X. Si une période future est déjà active, elle doit l'être également

10 Changements en cours

Le flux MDK doit être activé, si possible, au cours du premier mois de chaque année. Pour calculer les variations (par exemple, en janvier), toutes les sociétés doivent être marquées dans le moniteur SOCDB et la fonction Vérifier / Mettre à jour les valeurs de statut doit être exécutée.

11 reports à nouveau

Période comptable intermédiaire - pour le report à nouveau d'un état comptable intermédiaire, les valeurs de la période précédente sont regroupées en un mouvement de report qui inclut la somme des mois précédents de l'exercice. Lors de l'utilisation d'un flux MDK, outre le flux MDK, il convient également d'obligatoirement reporter le niveau de l'installation et le niveau de réserve au cours de la période infra-annuelle, faute de quoi l'essai (décrit aux points 5 et 6) ne se fera pas sans différence.

En revanche, si un report est effectué à partir d'une période de clôture annuelle, aucun report n'est effectué au report à nouveau.

11.2 Flux MDK supplémentaires avec des taux pondérés pour les soldes analytiques

Lorsqu'un compte de Trésorerie a obtenu, outre l'identification du flux MDK, l'identification des soldes analytiques dans la base de comptes, les soldes analytiques sont convertis de manière égale avec le taux de Trésorerie CDF calculé à partir des soldes de compte (ou de la preuve de conversion compte) par compte. Toutefois, aucune pondération par objet analytique n'est indiquée.

Pour effectuer ces calculs, les variations de flux automatiques doivent être complétées par des informations de contrôle. Ces valeurs sont dérivées des soldes analytiques ou, dans le cas de comptes IC, des soldes IC, en fonction du compte respectif. Il est donc essentiel que les soldes IC disposent d'informations de contrôle adaptées aux soldes analytiques.

Si une pondération supplémentaire par objet analytique est souhaitée, les réglages supplémentaires suivants doivent être effectués :

Application Définitions miroir (abréviation : FLUDEF)

Sélectionnez le domaine de flux pour MDK et modifiez-le en cliquant avec le bouton droit de la souris (symbole de stylet). Sous les propriétés, placez le crochet « Calculer par objet analytique ». Quitter l'assistant avec Terminé et enregistrer le flux (icône de disquette)

Application Périodes de facturation (abréviation : PER)

les périodes doivent inclure des soldes analytiques et des détails de contrepartie pour les soldes IC.

Application type de données (abréviation : DATTYP)

les mentions « avec contrôle de gestion » et « détail également pour les soldes IC » doivent être activées dans les types de données concernés.

Attention : Il existe actuellement un problème d'importation des soldes analytiques. Après l'importation, aucun module de vérification ne démarre pour générer automatiquement les variations de flux. Après l'importation, accédez au moniteur SOCDB et exécutez la fonction Vérifier / Mettre à jour les valeurs de statut. Cette fonctionnalité sera complétée dans les prochains correctifs.

11.3 Instructions relatives à l'échange de groupe et de monnaie parallèle (en bref : CURCHANGE)

Si la monnaie parallèle doit être mise en monnaie groupe, cette étape sera soutenue par le programme spécial CURCHANGE. Ce programme ne convertit pas l'ensemble des données en une seule fois, mais seulement une période type de données et une période à la fois.

Il n'est pas judicieux de faire une distinction entre les sociétés pour deux raisons.

• Le groupe et la monnaie parallèle ne sont indiqués qu'une seule fois dans le CTK/groupe ou dans la présélection des données à indiquer. Si la fonction n'est exercée que pour une partie des sociétés, il n'est possible de déterminer la valeur à laquelle appartient chaque devise que par le biais d'une entrée dans SOCTRA. Toutefois, les devises indiquées dans SOCTRA ne sont pour l'instant guère évaluées.
• Les écritures de consolidation ne sont pas liées à la société, mais à un groupe. Ceux-ci doivent être convertis dans un train sans tenir compte des sociétés, faute de quoi les justificatifs deviendraient incohérents.

Dans les tableaux suivants, les valeurs MG doivent être échangées avec les valeurs MP et peuvent être vérifiées dans les résumés suivants de l'application CURCHANGE :

• Soldes de compte (abréviation : BALSOL)
• SOLDES DE COMPTE IC (abréviation : BALIC)
• Soldes analytiques (abréviation : CNTSAL)
• Variations de l'actif immobilisé (abréviation : VARIMM)
• Variations des capitaux propres (abréviation : VARCAP)
• Mouvements de provision (abréviation : VARPRO)
• Sinon. Variations de flux (abréviation : VAROTH)
• Actions (abréviation : VARTIT)
• Stocks stocks de carbone inorganique (en bref : ICVOR)
• VARIATIONS DE L'ACTIF IMMOBILISÉ IC (abréviation : VARIMMIC)
• Écritures de consolidation (abréviation : CONJOU)
• Écritures (abréviation : LIVRE)

Étant donné qu'il s'agit d'une conversion de monnaie complète et non d'une copie des valeurs, il est utile de recréer les résultats du rapport. Le traitement CURCHANGE convertit les taux de change précédemment définis par l'utilisateur en la nouvelle monnaie groupe, puis recalcule chaque solde de compte. Seules les valeurs fixées dans les variations avec VKW / VPW sont conservées en conséquence.

Les jeux de mouvements créés à partir de la conversion de monnaie ne sont pas traités séparément. Il en résulte des ensembles dont la valeur MG n'est pas nulle, alors que la valeur MP est nulle.

Lors d'une nouvelle conversion, ces valeurs (identifiables par numéro de compte ou clé de saisie) ne sont pas converties mais supprimées. Les codes monétaires sont échangés pendant la période appropriée et types de données pour toutes les sociétés et tous les points de contrôle. En partant du principe que le premier appel à programme a pour but de modifier fondamentalement la monnaie groupe, tous les ensembles de données relatifs au PDV et à la KTK qui contiennent la combinaison MG/MP existante sont également modifiés. Les appels répétés (pour d'autres périodes/type de données) ne sont pas suivis de mises à jour.

En outre, il est tenté de convertir les écarts courants et cumulés dans les taux d'en-tête de l'industrie de l'Union dans la nouvelle monnaie groupe. Pour ce faire, les soldes de compte correspondants sont lus et, le cas échéant, additionnés sur tous les ACTIVITY. Si la valeur correspond à l'ancienne monnaie groupe, la valeur correspondante est remplacée par la somme de la nouvelle monnaie groupe. En cas de différence entre les différences d'image cumulées de la période en cours, la valeur précédente n'est pas modifiée et un avertissement est émis.

Plusieurs tables contiennent d'autres champs de valeur dans la monnaie groupe sans champs de valeur correspondants dans la monnaie parallèle. Ces dispositions ne peuvent donc pas être transposées par cette application. Il s'agit :

• La valeur comptable de la participation dans le groupe/sous-groupe peut être recalculée en appelant le calcul de la participation. Il n'est pas nécessaire de les mettre en œuvre.
• Les données continuères peuvent nécessiter une personnalisation manuelle par le client. Valeur nette Il s'agit de ¢ et du produit des fiches d'immobilisation
• Seuil d'explication des différences dans le paramètres de consolidation
• Différence de l'autocompensation ICBIL/ICPNL
• Coûts de fabrication des produits inférieurs et supérieurs
• Diverses valeurs pour actualisation Equity

L'appel de l'application pour échanger le groupe et la monnaie parallèle est effectué à partir de l'application de dialogue CURCHANGE, dans laquelle vous devez spécifier type de données société, période et période précédente (pour l'en-tête CURCF), mais pas de ni de groupe/TK. Les nouveaux codes monétaires pour le groupe et la monnaie parallèle doivent également être indiqués. Après échange de ces codes monétaires, l'ensemble de la procédure peut être révisé, mais attention sur PDV et KTK : Ces deux tableaux sont mis en œuvre indépendamment de la période et type de données.

Avant d'appeler le traitement proprement dit en tant qu'application ultérieure, les vérifications suivantes sont effectuées :

• Tous les taux d'ARBITRAGE pour toutes les sociétés doivent être exempts d'erreurs et contenir les codes monétaires corrects.
• Toutes les sociétés avec lesquelles il existe des soldes de compte doivent également disposer de valeurs MP.
• Les valeurs MP doivent être présentes dans CONJOU.

Cette application d'appel en abrégé CURCHANGE contient également tous les résumés et les applications suivantes. Applications racine pour les tableaux modifiés afin de contrôler directement le résultat de la mise en œuvre :

• BALSOL
• BALIC
• BALANA
• VARIMM
• VARCAP
• VARPRO
• VARTIT
• STOCKIC
• CONJOU
• JOURNAL
• SOCTRA
• CURCF
• PDV
• KTK

Société Indépendamment de ces applications, l'exigence de passer à la monnaie parallèle pour une monnaie locale de type ’. Cela doit se faire lors du changement de période par une modification correspondante de la monnaie locale dans l'ensemble de base de la société. Le dépôt des monnaies dans le taux d'ARBITRAGE permet de déterminer quelle monnaie s'applique et dans quelle période. Seuls les reports à nouveau posent problème. S'ils ont été formés en monnaie locale, une conversion et une correction manuelles des taux reportés doivent être effectuées. Voir le chapitre « Modification d'une monnaie locale existante ».