Consolidation des charges et produits

1 Généralités sur la consolidation AE

Conformément à l'article 305 du HGB, toutes les charges et tous les revenus entre entreprises consolidées doivent être éliminés.

IDL Konsis prend en charge la compensation des charges et des produits par rapport à des entreprises liées à différents niveaux de détail. Les règles exigées par le législateur sont ainsi respectées.

La procédure de consolidation des charges et produits ne diffère pas, en principe, de celle de la consolidation des créances et dettes. Étant donné qu'il s'agit du même programme, le présent document ne décrit essentiellement que les particularités de la consolidation AE qui diffèrent de la consolidation consolidation des créances et dettes.

2 Conditions de consolidation des AE

2.1 Existence de données sur les CI

La consolidation des charges et produits est subordonnée à l'existence de comptes intersociétés (BALSOL) et de soldes de compte IC correspondants (BALIC) pour la période en cours. Les soldes doivent être disponibles sur la type de données prévue pour la consolidation. Dans le cas des sociétés en devises, la conversion de monnaie doit avoir été effectuée, de sorte que les soldes de compte de la CI soient en monnaie groupe.

Les comptes IC sont définis dans la base de comptes (application ACCDEF). Là, dans les cellules, sur la 2e. Côté Wizzard (informations obligatoires), indiquer un « I » dans le type de déchirure IC et un « A » (au prorata) ou un « X » (au total) dans l’essai de déchirure IC. Pour la consolidation, il y a également une entrée sur la 3. Page Wizzard (IC) requise sous traitement de consolidation. Ces paramètres permettent de spécifier davantage le solde de compte (BALSOL), c'est-à-dire de le répartir entre les contreparties correspondantes dans l'application BALIC.

Les soldes de compte IC peuvent être capturés directement dans l'application soldes de compte IC (BALIC) ou dans la saisie rapide correspondante (F-ALIC) ou importés via l'application d'interface IDL.KONSIS.FORECAST IMPORT (KPICSALD.TXT). La saisie est effectuée séparément selon les filiales concernées, en tant que détail du compte IC correspondant.

2.2 Définition du traitement de consolidation

L'application Cercles de justificatifs / traitements de consolidation (CONECRIT) permet de définir des groupes de vote spécifiques aux clients et aux objets, par ex. B. pour les intérêts, le transfert des résultats, les contributions, etc., versés à des entreprises liées. Cette différenciation se traduit par des unités d'observation plus petites et, partant, par une plus grande transparence dans le processus de consolidation. Les clés AE01 à AE99 sont disponibles pour ces groupes de réglage personnalisés. Ces clés ne sont pas remplacées par les nouveaux versions.

Le drapeau de consolidation « AE » doit être indiqué pour tous les comptes à inclure dans les consolidations des charges et produits. Tous les comptes G+V qui contiennent un « I X » ou un « I A » dans le code d'identification de compte IC et qui doivent être inclus dans la consolidation AE reçoivent en outre l'entrée « AE00 » (ou AE00 ... AE99) dans la cellule « traitement de consolidation » (CONECRIT) s.o.

Pour la consolidation des AE et le transfert de flux des AE (AU) : Les comptes associés à une UIOM sans paramètres de consolidation ne sont pas traités.

Pour la suite de la procédure, il est renvoyé aux explications fournies dans la documentation sur la consolidation des créances et dettes dans le chapitre Définition du traitement de consolidation .

2.3 Définition des paramètres de consolidation

Dans l'application paramètres de consolidation (CONCONF), il est nécessaire d'établir certaines données cadres pour le traitement de consolidation AE. Ce paramètres de consolidation est fourni par l'utilisateur

• par groupe/sous-groupe
• par type de données de consolidation (réel, plan, etc.)
• par période de facturation, et
• par groupe de vote (par exemple AE00, AE01, etc)

à mettre en place. Une fois défini, le paramètre est reporté dans le cadre du report du groupe sur la période suivante. L'entrée du traitement des écritures manuelles en cas de répétition du traitement de consolidation est obligatoire. Le remplissage de cellules supplémentaires est facultatif.

Important : Si une modification du taux CONCONF est effectuée après la consolidation AE, toutes les écritures AE antérieures du groupe de vote correspondant sont supprimées. L'utilisateur va supprimer l'AE de la consolidation pour cet effet de modification par la question suivante : « Supprimer la consolidation ? « KON0139W » et peut y répondre par les moyens suivants : effacer et continuer ou Annuler. Si vous annulez cette action, le jeu CONCONF d'origine sera automatiquement restauré. La réinitialisation complète des consolidations des charges et produits peut être effectuée par ex. B. être nécessaire si, lors d'un premier passage sans seuil, le niveau des différences doit d'abord être déterminé, puis un seuil doit être fixé.

Valeur seuil de monnaie groupe (KWpc)

Un seuil peut être défini par groupe de réconciliation (par exemple AE00, AE01 et suivants). Cette information garantit que les différences réelles inférieures à ce seuil sont automatiquement enregistrées dans le compte seuil également créé dans CONCONF. Le seuil est exprimé en valeur absolue en monnaie groupe.

Pourcentage seuil de monnaie groupe (Sch%ValeurKW)

Au lieu de choisir un montant absolu, qui peut être trop élevé ou trop faible par liaison, il est également possible d’indiquer un pourcentage de différence entre les soldes IC de chaque liaison. L'écart est calculé à l'aide de la formule suivante :

• écart en pourcentage = 100 - (plus petite / plus grande) * 100

Les deux valeurs sont calculées comme la somme de toutes les valeurs de consigne et de référence. Crédits d'un groupe de réconciliation. Attention : Société Il ne s'agit pas des deux montants indiqués dans le tableau « IC Clearing Aperçu » (CONRAPPIC) pour chacun des deux !

Résumé report à nouveau (VortrFusion)

Cochez cette case si vous souhaitez que les écritures de consolidation soient regroupées dans le report à nouveau. Si vous ne souhaitez pas reporter les écritures AE dans la période suivante, vous devez régler le bouton ici, en plus d'autres réglages (voir ci-dessous).

Seuil de monnaie de transaction (wValeurTW)

Comme pour les consolidations des créances et dettes, un seuil de devise de transaction peut être fixé pour la consolidation des charges et produits.

Si les soldes IC à traiter sont maintenus avec une monnaie de transaction (MT), ces valeurs peuvent également ne pas correspondre. En principe, l'intégralité de la différence serait alors en monnaie groupe comptabilisée comme une différence réelle. Toutefois, si la différence en MT est inférieure à un seuil spécifié ici, elle est enregistrée comme différence de prix.

Il est recommandé de maintenir les soldes IC sous monnaie de transaction. Pour ce faire, il suffit d'utiliser un interrupteur dans le jeu racine du traitement de consolidation (application UIOM).

Si le programme trouve des valeurs de devise de transaction dans une langue de société, le traitement se poursuit en fonction de la correspondance des valeurs de devise de transaction.

• Si les charges et les produits sont cohérents en MT, la compensation d'une différence s'effectue en monnaie groupe par l'intermédiaire d'un des comptes d'écart de change enregistrés dans CONCONF AE.
• S’il existe une différence de monnaie de transaction, mais inférieure à un seuil MT inscrit dans la CONCONF AE, la compensation est également effectuée automatiquement par l’intermédiaire des comptes des écarts de change.
• Si la monnaie de transaction n’est pas entièrement déclarée ou si des écarts supérieurs au seuil MT sont constatés, l’option « AlignementAE » est prioritaire. Le programme se comporte comme s'il n'y avait pas de valeurs de devise de transaction.

Pourcentage seuil de monnaie de transaction (Sch%ValeurTW)

Une valeur seuil de monnaie de transaction peut également être indiquée sous la forme d'un pourcentage. La règle de calcul est la même que pour le pourcentage seuil de monnaie groupe (voir ci-dessus).

Traitement différentiel monnaie de transaction (TW-Diff)

L'activation du commutateur permet de diviser une différence entre les valeurs en monnaie de transaction en une différence de prix et une différence réelle.

Si le bouton « Traitement de la différence MT en tant que différence réelle » est activé et qu’il y a une différence de monnaie de transaction au-dessus du seuil MT défini dans le paramètres de consolidation, cette différence est convertie en monnaie groupe. Pour ce faire, il faut d'une part définir, au moins pour l'une des deux sociétés, un ensemble d'en-têtes de la CURCF, à partir duquel il est déterminé si les valeurs des comptes de résultat doivent être converties au cours de référence (SK) ou au cours moyen (PDK). En revanche, les valeurs de bilan sont toujours converties au cours de clôture. En outre, les taux de change (CURTX) doivent être maintenus pour la monnaie de transaction concernée.

La valeur en monnaie groupe résultant de la conversion est traitée comme une différence réelle et comparée au seuil de devise de la société du paramètres de consolidation. S'il est inférieur au seuil, l'écriture de cette valeur est effectuée sur le compte de compensation de seuil et le statut de la transaction est « 3 » (réglé par monnaie de transaction). S'il est supérieur au seuil, l'écriture de cette valeur s'effectue sur le Compte tampon écart, s'il est spécifié, ou reste en suspens et le statut de la transaction est 4 (créé automatiquement, modification manuelle nécessaire).

La différence restante (différence totale en monnaie groupe moins cette différence réelle) est validée comme différence de taux sur le compte de différence de taux indiqué dans le paramètres de consolidation, de la même manière que pour les valeurs correspondantes en monnaie de transaction.

Si le commutateur est réglé sur « Traitement de la différence MT en tant que différence réelle », les différences réelles calculées à partir des différences MT ne sont pas comptabilisées par monnaie de transaction société, mais par m³. Société La subdivision actuelle en valeurs nominales et en valeurs de crédit par ¢ conduit à la formation d'un maximum de quatre écritures pour une différence réelle.

Dans ce cas, si des soldes IC sans MT sont déclarés, la monnaie groupe est simplement utilisée comme monnaie de transaction.

Le « traitement de la différence MT en tant que différence réelle » ne doit pas être indiqué en même temps qu'un seuil MT.

Si le commutateur est défini sur « Traitement de la différence MT en tant que différence réelle », la consolidation AE convertit les valeurs de devise de transaction en monnaie groupe. Pour ce faire, les paramètres des taux de change en tête (CURCF) des deux sociétés sont utilisés. Toutefois, s'il s'agit de deux sociétés monétaires du groupe, il se peut qu'aucun en-tête CURCF ne soit défini. Taux moyen compte de résultat La conversion des données du compte de résultat s'effectue à l'heure du 0° ('PDK') et des postes de bilan à l'heure du SK.

Cumuler la différence (DiffCumul)

En principe, les différences réciproques au sein d'une écriture sont déterminées séparément et comptabilisées de manière non compensée, ce qui signifie qu'il peut y avoir simultanément un seuil de produits et de charges. Si l'option DiffCumul est utilisée, la différence totale est calculée et comptabilisée en charges ou en produits.

Lorsque la compensation est effectuée par l'intermédiaire d'une monnaie de transaction, celle-ci est prioritaire et ne s'accumule pas même si le « X » est défini.

Traitement des écritures manuelles (ManRéservation)

Il existe trois types d'écritures qui contrôlent la façon dont les consolidations des charges et produits ajoutées manuellement au justificatif AE créé automatiquement sont répétées :

• 0 = Les écritures manuelles sont supprimées : les écritures sur les écarts supprimés manuellement et les autres écritures sont supprimées et les écarts doivent être réimputés
• 1 = Les transactions différentielles manuelles sont conservées : les écritures utilisées pour régler les différences sont conservées. Toutefois, si d'autres écritures sont recueillies dans le cas d'un justificatif qui est déjà en cours de fabrication, elles sont supprimées. Si la répétition de l'AE donne lieu à d'autres différences, les écritures reçues doivent être ajustées, le cas échéant.
• 2 = Toutes les écritures manuelles sont conservées : ici aussi, il y a des possibilités. Ajustements nécessaires si le niveau des différences a changé

Orientation en fonction de l'effort/du rendement (OrientationAE)

Cette option n'est disponible que pour les consolidations des charges et produits, pas pour les consolidations des créances et dettes. La LEGS ne prévoit pas d'état spécifique pour illustrer l'utilisation de cette option.

Société L'orientation détermine sur quel côté et à quel moment la réservation de règlement est effectuée, quelle que soit la taille des valeurs. Cette commande est utile si, dans le groupe, z. Société B. seules les dépenses sont déclarées en fonction de la ventilation IC-₆, et non les produits.

Bien que l’utilisation simultanée des options AE d’alignement et seuil soit exclue, les options AE d’alignement et seuil MT peuvent être mises en parallèle.

Tous les exemples sont basés sur des soldes interco . qui n'utilisent pas de monnaie de transaction.

société société a) ⌧ 007 signale un effort, ∙ 001 ne signale rien.

Orientation en fonction de l'effort (A)

Orientation par rendement (E)

société société b) ⌧ 007 déclare un produit, ∙ 002 ne déclare rien.

Orientation en fonction de l'effort (A)

Orientation par rendement (E)

c) les deux sociétés déclarent un revenu

Orientation en fonction de l'effort (A)

Orientation par rendement (E)

société société d) ≈ 007 déclare un produit, ≈ 004 déclare une charge, le produit déclaré étant supérieur à la charge déclarée.

Orientation en fonction de l'effort (A)

Orientation par rendement (E)

société société e)☐ 007 déclare un produit, ∙ 005 déclare une charge, le produit déclaré étant inférieur à la charge déclarée.

Orientation en fonction de l'effort (A)

Orientation par rendement (E)

Remarque : Étant donné que les comptes des cellules « Charge compensatrice de seuil » et « Produit compensateur de seuil » sont utilisés respectivement pour l'utilisation du seuil et de l'orientation en fonction de l'effort ou du rendement, il peut en résulter des malentendus lors de l'appréciation des écritures de consolidation, lorsque les comptes qui y figurent mentionnent une compensation de seuil dans le nom du compte.

Comptes à déposer :

Seuil ou effort rendement

Si un seuil est utilisé, les comptes de compensation des différences doivent être indiqués. Si les différences doivent être traitées de manière neutre sur le plan des résultats, des comptes de résultat doivent être consignés.

Différences de prix ou charges rendement

Dans deux cas, une différence peut être automatiquement détectée et enregistrée comme différence de prix. 1 : Les soldes IC sont maintenus avec une valeur de devise de transaction et les valeurs MT correspondent dans les soldes IC. 2 : Si deux sociétés ont la même monnaie locale et que les soldes IC sont identiques en ML, une différence en monnaie groupe est automatiquement enregistrée en tant que différence de prix, même sans monnaie de transaction. Juste parce que le 2. S'il n'est pas prévisible et que l'absence de comptes d'écart de prix entraînerait une erreur, nous vous recommandons de toujours enregistrer les comptes d'écart de prix pour les charges et les produits.

Société Lorsque la consolidation des charges/produits révèle des écarts de prix, la comptabilisation des écarts de prix est déterminée selon les règles suivantes :

• Si la monnaie de transaction correspond à la monnaie locale de l'une des deux sociétés, l'écart de conversion société doit être réservé auprès de l'autre société.
• Si la monnaie groupe correspond à la monnaie locale de l'une des deux sociétés, l'écart de conversion société doit être réservé auprès de l'autre société.
• Société règle de calcul Dans le cas contraire, le choix de la flèche 0 s'effectuera selon la flèche 0 actuelle. Société Il s'agit de l'entité qui, dans son ensemble, a déclaré le plus petit montant en monnaie groupe.

Compte tampon

Lorsque la compensation des actifs et des passifs financiers donne lieu à une différence supérieure au seuil, un justificatif est créé qui n'est pas absorbé (débit <> crédit). La différence doit être clarifiée par l'utilisateur et le manque d'écriture doit être complété. Si tous les justificatifs doivent être ouverts immédiatement, un compte avec la nature de compte « T » peut être déposé ici, sur lequel la différence sera d'abord comptabilisée. L'utilisateur doit ensuite utiliser des écritures manuelles pour s'assurer que l'écriture est annulée sur le compte tampon et que la différence est enregistrée sur le bon compte. Tant que le compte indiqué ici n'est pas compensé par 0,00, l'état AE reste jaune.

Report à nouveau

Si les report à nouveau société de consolidations des charges et produits de résultats par 00 sont reportés sur un compte de résultats à reporter distinct, ce compte doit être indiqué ici. Si la cellule reste vide, IDL.KONSIS.FORECAST utilise le compte de résultat à reporter indiqué dans le paramètres de consolidation KK pour la validation du report.

neutralisation

Pour neutraliser les déplacements entre les écritures contenues dans le justificatif, un compte de liaison portant l'identifiant de compte 'N' doit être déposé ici. Le compte devrait être un compte de résultat. Le cas échéant, un compte de liaison distinct doit être déposé par groupe de vote (AE00, AE01, etc.) lorsque les traitements concernent des domaines de Résultats financiers différents. Le compte de liaison remplace le compte société de calcul en juste valeur utilisé par ailleurs. Si vous ne souhaitez pas reporter les pièces justificatives de consolidation des AE dans la période suivante, vous devez saisir un compte avec le code BILGUV 3 ou 4.(voir ci-dessous)

La prise en compte de ce compte dans le rapport de groupe permet d'obtenir que le résultat de la société corresponde exactement aux résultats des comptes individuels.

Pour tous les comptes spécifiés, le cas échéant. Clés de saisie et/ou objets analytiques qui sont ensuite utilisés par défaut pour les écritures créées automatiquement.

2.4 Données sur les CI en monnaie groupe

Les soldes des sociétés dont les codes monétaires diffèrent de la monnaie groupe sont d’abord embauchés dans IDL Konsis en monnaie de société (par exemple USD). Par conséquent, les soldes interco . sont également enregistrés / importés en monnaie de société. Toutefois, la consolidation des AE est soumise à la condition que les informations sur les IC soient disponibles en monnaie groupe. Par conséquent, la conversion de monnaie des SEC doit être effectuée avant le début de la consolidation des AE. Si la conversion de monnaie société n'a pas encore été effectuée sur une séquence de consolidation AE avant une séquence de consolidation AE, l'état de conversion de monnaie est rouge dans le moniteur SOCDB, la consolidation des charges et produits société pour cette séquence de consolidation AE n'a pas lieu. Le message « CURCF manquant » s'affiche dans la synthèse de la compensation IC. Avant de mettre en œuvre les actions « Répéter la consolidation des charges et produits » (moniteur groupe) et « Répéter la compensation des circuits intégrés » (moniteur SOCDB), il est vérifié que la conversion de monnaie a été effectuée avec succès pour toutes les sociétés participantes. Ce n'est qu'à ce moment-là que les données existantes seront effacées et, le cas échéant, régénérées.

3 Déroulement de la consolidation AE

3.1 Appel à la consolidation des AE

Comme pour toutes les autres mesures d'assainissement, le point de départ du traitement de consolidation « Consolidation des charges/produits » est le groupe Monitor (CONDB). La consolidation AE pour toutes les sociétés ou sélectivement pour certaines sociétés (les sociétés souhaitées doivent être préalablement marquées) est lancée via le menu déroulant « Action » ou, alternativement, via le « bouton droit de la souris ». Les sous-groupes rabattus par la structure arborescente doivent d'abord être dépliés, afin que les sociétés « cachées » puissent également être marquées.

La consolidation des AE doit être effectuée séparément pour toutes les sociétés à chaque niveau de groupe et de sous-groupe, dans l'ordre de leur choix. Pour chaque sous-groupe, seuls les langues de la société qui existent au niveau approprié sont prises en considération. Nous vous recommandons de commencer la consolidation avec le sous-groupe le plus bas. Si les sociétés sont déjà incluses dans un groupe subordonné avec un « V » ou un « Q » méthode d'intégration (pour des pourcentages égaux), vous recevrez l'état « T = sous-groupe » dans le tableau de compensation IC.

Si la consolidation AE est exécutée pour la première fois pour l'opération sélectionnée, la fonction Valider la consolidation des charges et des produits est sélectionnée. S'il existe déjà des justificatifs AE et une synthèse de compensation IC (voir ci-dessous) et que la consolidation AE doit être effectuée à nouveau en raison de modifications apportées aux soldes IC, la fonction Répéter la consolidation des charges et des produits est sélectionnée.

3.2 Automatisation de la consolidation AE

Dans le cas de la consolidation automatique des AE, le système compare les charges et les produits par chambre. Si l'utilisateur a défini des groupes d'accord individuels dans une UIOM et que les comptes sont attribués à ces groupes (p. ex. avec AE00, AE01, etc.), une écriture de consolidation par UIOM est générée.

Si l'application a été correctement exécutée pour toutes les sociétés sélectionnées, une note d'état est affichée dans la colonne AE du Moniteur du groupe. Les statuts suivants sont distingués :

-/-

Société Aucune relation de consolidation AE n'a pu être trouvée pour la cellule correspondante (fond blanc)

jaune/ point d'exclamation

Société La consolidation des AE a été réalisée pour ces six pays, mais des divergences subsistent et doivent encore être résolues

hameçon vert/ vert

Société Exécution complète de toutes les relations de consolidation AE de l'AE avec des écritures de consolidation cohérentes

vide/ blanc

Société La consolidation des AE n'a pas encore été lancée pour ces six sociétés

rouge/ panneau stop

La consolidation AE doit être effectuée car il existe au moins un ensemble BALIC qui n'a pas d'enregistrement de document, c'est-à-dire qui n'a pas encore été traité. L'état est également rouge lorsqu'un ensemble de compensation IC (CONRAPPIC) a été supprimé manuellement par l'utilisateur

La consolidation AE dans les variantes avec et sans effacée préalable, ainsi que le transfert de flux AU associé, sont également disponibles en tant qu'applications globales. En d'autres termes, les applications peuvent être appelées directement à partir du menu d'actions du tableau de suivi de consolidation (CONDB) sans marquage de lignes, puis elles traitent toutes les sociétés du groupe en un seul passage. Société A l'AE, l'action globale a l'avantage, par rapport à l'impulsion individuelle, que les paires de sociétés ne sont traitées qu'une seule fois. Société Dans une machine de flux, la fonction globale peut être appelée en laissant le paramètre de la fonction

Sociétés Quotale

Dans la consolidation des charges/produits (AE), les différences d'arrondis sont compensées pour les sociétés quotas. Pour ce faire, une clé de saisie de variation de la période actuelle (nature d'utilisation « L » ou « N ») est utilisée.

Continuer présentations, voir l'appel Des consolidation des créances et dettes.

3.3 Transformation manuelle - Relations entre entreprises (CONRAPPIC)

Les commentaires enregistrés dans le récapitulatif de la compensation IC (SOCRAPPIC) après un rapprochement des soldes AE dans le comptes sociaux sur un type de données en amont sont désormais automatiquement inclus dans le récapitulatif de la compensation IC du type de données de consolidation (CONRAPPIC) en tant que commentaires de la consolidation des charges/produits (AE). La condition préalable est que les soldes de compte IC des types de données en amont concernés aient été directement transférés vers le type de données de consolidation (entrée des pré-types de données dans le jeu de commandes de traitement « BALIC »).

Il est possible de consolider les charges et les produits pour des paires de sociétés et des traitements de consolidation individuels. Groupes de vote à répéter. La fonction correspondante est lancée à partir de la vue d'ensemble de la compensation IC (SOCRAPPIC ou CONRAPPIC) par l'action de ligne Répéter la compensation IC. Seul ce document de consolidation est alors mis à jour. En fonction du type de compensation IC effectuée précédemment, le rapprochement des soldes AE dans le comptes sociaux (départ du tableau de suivi du social SOCDB) ou la consolidation AE (départ du tableau de suivi de consolidation CONDB) est répété par rapport à la paire d'entreprises sélectionnée.

Une fois la consolidation AE automatique terminée, l'utilisateur peut effectuer un double-clic dans la colonne AE du Moniteur du groupe pour créer une branche vers la synthèse de la compensation IC (CONRAPPIC). Société Tous les couples traités sont affichés ici avec la fonction sélectionnée ’. Les écarts totaux sont répartis entre les différences de fait et de prix et sont affichés dans des colonnes distinctes. Dans la colonne D (Différence de monnaie de transaction), une telle différence est identifiée par un X. Les colonnes solde société société IC indiquent les montants pris en compte par ±et IC-₆. Société La vue d'ensemble est d'abord limitée à la seule vue d'ensemble, qui a été créée à partir du moniteur du groupe et qui a été ramifiée dans l'application. Société Pour afficher toutes les relations de consolidation des charges et des produits pertinentes, la fonction de consolidation de la section doit être supprimée de la sélection.

La colonne « B » = Statut de traitement distingue le résultat de la consolidation des créances et dettes respective avec les indicateurs suivants :

• 1 = Créé automatiquement : Les soldes IC correspondent et ont été supprimés automatiquement
• 2 = Créé automatiquement avec seuil : la différence réelle créée est inférieure au seuil et a été automatiquement validée sur le compte de seuil
• 3 = Créé par machine via la monnaie de transaction : des valeurs MT ont été déposées dans les soldes IC et un écart de conversion a été créé
• 4 = Créé automatiquement, modification nécessaire : La différence résultante dépasse un seuil et doit être compensée manuellement
• 5 = Créé/modifié manuellement en entrée : Un état 4 passe à l'état 5 si la différence est compensée
• T = créé dans le sous-groupe enfant : L'élimination a déjà eu lieu dans le sous-groupe

L'indicateur 4 donne un état rouge dans la colonne « S », tous les autres donnent un feu vert.

Dans la vue d'ensemble, l'utilisateur peut sélectionner toutes les sociétés avec l'état « 4 » ( = intervention manuelle requise) via la cellule Statut de réservation, car seul le traitement ultérieur des taux CONRAPPIC avec l'état « 4 » est nécessaire.

Les numéros de document comptable générés par IDL Konsis se composent du groupe de sociétés et de l'abréviation correspondant au type de traitement de consolidation (p. ex. AE00, AE01 et suiv.), la plus petite étant la plus petite.

Les écarts supérieurs au seuil défini dans le paramètres de consolidation peuvent également être comptabilisés automatiquement. L'action « Imputer la différence réelle » a été complétée dans le « Tableau de compensation des IC » (CONRAPPIC). Lorsque cette fonction est sélectionnée, le montant précédemment affiché dans la colonne différence réelle et non encore imputé est transféré vers le compte de seuil spécifié dans le paramètres de consolidation. Il convient de distinguer entre les différences qui sont sur le compte tampon et celles qui ne le sont pas. Dans le premier cas, un transfert du compte tampon vers le compte indiqué est effectué, dans le second cas, la différence en cours est imputée unilatéralement sur le compte indiqué.

Les écritures de consolidation générées par la fonction Valider la différence réelle ont le statut de validation 5 (généré manuellement) et peuvent donc être modifiées manuellement.

4 Effacer des écritures AE

Pour des raisons de traçabilité, il n'est pas possible de supprimer les pièces justificatives ou les pièces comptables de consolidation de la consolidation AE sans privilèges spéciaux. Si vous souhaitez supprimer tous les justificatifs générés automatiquement, vous pouvez :

4.1 Effacer sur le paramètres de consolidation (CONCONF)

Toute modification des paramètres (généralement du seuil) entraîne la demande de supprimer ou non les écritures de consolidation de l'UIOM sélectionnée avant d'enregistrer définitivement. Si la demande est confirmée, seules les écritures de consolidation de l'UIOM sélectionnée sont entièrement supprimées et l'indicateur d'état de la colonne AE est réinitialisé dans le moniteur groupe associé. La consolidation AE peut ensuite être relancée via le moniteur groupe.

4.2 Effacer sur le tableau de compensation des IC (CONRAPPIC)

Au lieu de ces effacements globaux, les écritures peuvent être supprimées sélectivement dans CONRAPPIC pour les différents groupes de sociétés. Cette possibilité sera utilisée chaque fois que la consolidation des AE sera achevée, mais qu'une modification des soldes des CI est encore nécessaire pour une ou quelques sociétés. Si la sélection est étendue en conséquence, tous les couples AE peuvent également être supprimés.

ATTENTION : Les deux fonctions de suppression entraînent la perte des réservations de supplément manuelles ou des commentaires stockés dans la vue d'ensemble de la compensation IC et, le cas échéant, leur réinsertion manuelle.

5 Report à nouveau l'année suivante

Les justificatifs de consolidation des charges/produits ('AE00', 'AE01' ff) sont reportés. Ce report à nouveau est nécessaire car il y a un décalage des résultats dans les justificatif société AE, qui se traduit par une ligne de la JUE par seconde. Afin de présenter correctement le report à nouveau société par 0, les écritures sont présentées sur le compte de la recherche et de l’innovation et transférées sur le compte du report à nouveau. L'abréviation de ces reports à nouveau est AE 00 V. Les justificatifs « AE 00 V » reçoivent le type de transaction « WU » comme les justificatifs « AE ».

S'il n'est pas souhaitable de disposer d'un report à nouveau société détaillé par compagnie, car il ne s'agit que de transferts entre sociétés, l'utilisateur peut supprimer le report à nouveau des justificatifs « AE 00 V » en utilisant des comptes de neutralisation. Pour ce faire, les paramètres suivants sont requis dans le paramètres de consolidation AE :

• Le commutateur de la cellule Consolider le report à nouveau doit être défini (voir ci-dessus)
• Un compte de liaison doit être enregistré (voir ci-dessus)
• Le compte de liaison reçoit un code d'identification de compte N (compte de liaison) dans le registre et un code d'identification de bilan/compte de résultat 3 ou 4 (produit ou dépense)

Les écriture société AE de la période en cours obtiennent ainsi, au lieu d'une ligne JUE par 0, une écriture société par 0 sur le compte de liaison, ce qui inverse le déplacement des résultats entre les deux sociétés de documents. En conséquence, il n'y a pas lieu d'effectuer une opération de report.